تم إضافة تقرير جديد 2024
ارسل ملاحظاتك

ارسل ملاحظاتك لنا









الرئيسية > بحث>العلاقة بين توقيت نشر التقارير...>الوصف

العلاقة بين توقيت نشر التقارير المرحلية وأسعار وعوائد الأسهم في سوق الأوراق المالية المصرية: دراسة اختبارية

المصدر: مجلة البحوث التجارية
الناشر: جامعة الزقازيق - كلية التجارة
المؤلف الرئيسي: شاكر، أحمد محمد (مؤلف)
مؤلفين آخرين: عبدالسمبع، أحمد صالح (م. مشارك) , نصر، شيماء علي (م. مشارك)
المجلد/العدد: مج46, ع1
محكمة: نعم
الدولة: مصر
التاريخ الميلادي: 2024
الشهر: يناير
الصفحات: 46 - 84
ISSN: 1110-7731
رقم MD: 1531423
نوع المحتوى: بحوث ومقالات
اللغة: العربية
قواعد المعلومات: EcoLink
مواضيع:
الأسواق المالية | القياس المحاسبي | التقارير المالية المرحلية | مصر
كلمات المؤلف المفتاحية:
التقارير المرحلية | أسعار الأسهم | عوائد الأسهم | توقيت النشر | Interim Reports | Stock Prices | Stock Returns | Timing of Publishing
رابط المحتوى:
PDF (صورة)     
صورة الغلاف QR قانون

عدد مرات التحميل

8

حفظ في:
المستخلص: استهدفت هذه الدراسة اختبار العلاقة بين توقيت نشر التقارير المرحلية وأسعار وعوائد الأسهم في سوق الأوراق المالية المصرية، وذلك بالتطبيق على عينة مكونة من 48 شركة مساهمة مصرية مدرجة في بورصة الأوراق المالية خلال الفترة من عام 2017 حتى عام 2021. ولقد اعتمدت الباحثة على نموذج الانحدار المتعدد لاختبار العلاقة بين المتغير المستقل (توقيت نشر التقارير المرحلية)، والمتغيرين التابعين (أسعار وعوائد الأسهم)، هذا وقد أوضحت نتائج التحليل الإحصائي عدم وجود علاقة ذات دلالة إحصائية بين توقيت نشر التقارير المرحلية وأسعار وعوائد الأسهم حيث لا تتأثر أسعار الأسهم بالتبكير أو بالتأخير في نشر التقارير المرحلية وقد يرجع ذلك لوجود أسباب أخرى قد تؤثر على أسعار الأسهم منها عدم كفاءة سوق الأوراق المالية بمصر، ودخول المضاربين إلى السوق بهدف الحصول على عوائد في فترة قصيرة، وتسرب المعلومات إلى السوق قبل توقيت نشر التقارير المرحلية، وحصول المتعاملين على المعلومات من مصادر أخري.

The main objective of This study is to investigate the relationship between the timing of publishing interim reports and share prices and retums in the Egyptian stock market, by applying it to a sample of 48 Egyptian corporation listed on the Stock Exchange during the period from 2017 to 2021. The researcher relied on the multiple regression model to test the relationship between the independent variable (the timing of publishing interim reports), and the two dependent variables (share prices and returns). The results of the statistical analysis showed that There is no statistically significant relationship between the timing of the publishing of interim reports and stock prices and returns, as stock prices are not affected by early or late publishing of interim reports. This could be attributed to other causes affect stock prices such as the inefficiency of the Egyptian stock market, presence of speculators who aim to get returns in a short period, information leaks to the market before the timing of publishing of interim reports, and the ability of dealers to obtain information from other sources.
ISSN: 1110-7731

عناصر مشابهة


© 2025 المنظومة. جميع الحقوق محفوظة.