ارسل ملاحظاتك

ارسل ملاحظاتك لنا







الرئيسية > قياس مخاطر سعر الفائدة لدى الم...>الوصف

قياس مخاطر سعر الفائدة لدى المصارف الخاصة في سورية في ظل معايير بازل الدولية: حالة تطبيقية على مصرف سورية والمهجر "BSO"

العنوان بلغة أخرى: Measuring the Interest Rate Risk of the Private Banks in Syria Under the International Basel Standards: A Case Study on the Bank of Syria and Overseas "BSO"
المصدر: مجلة جامعة كركوك للعلوم الإدارية والاقتصادية
الناشر: جامعة كركوك - كلية الإدارة والاقتصاد
المؤلف الرئيسي: غندور، غسان فاروق (مؤلف)
المجلد/العدد: مج9, ع1
محكمة: نعم
الدولة: العراق
التاريخ الميلادي: 2019
الصفحات: 180 - 209
DOI: 10.32894/1913-009-001-008
ISSN: 2222-2995
رقم MD: 1027922
نوع المحتوى: بحوث ومقالات
اللغة: العربية
قواعد المعلومات: EcoLink
مواضيع:
إدارة البنوك | إدارة المخاطر | الاتفاقيات التجارية | سوريا
كلمات المؤلف المفتاحية:
سعر الفائدة | المخاطر | طريقة الفجوة | طريقة الأمد | Interest Rate | Risks | Gap Method | Duration Method
رابط المحتوى:
PDF (صورة)     
صورة الغلاف QR قانون

عدد مرات التحميل

33

حفظ في:
المستخلص: هدفت الدراسة قياس مدى تطبيق المصارف الخاصة في سورية لإجراءات ومبادئ لجنة بازل المتعلقة بطرق قياس مخاطر أسعار الفائدة التي تبين أثر هذه المخاطر في مؤشرات ربحية المصرف وفي قيمة حقوق الملكية فيه. ومن أجل تحقيق أهداف الدراسة واختبار فرضياتها فقد تم إجراء حالة تطبيقية لما تم دراسته نظريا على مصرف سورية والمهجر BSO، وخلصت نتائج الدراسة إلى أن قرارات مجلس النقد والتسليف مستوحاة من معايير اتفاق بازل 2 وتوجه المصارف نحو كيفية إدارة مخاطر سعر الفائدة والطرق الواجب اتباعها لقياس هذه المخاطر طبقا لما هو وارد في مبادئ اللجنة. كما خلصت إلى أن طريقة الفجوة التي تستخدمها المصارف لقياس مخاطر سعر الفائدة لا تبين أثر المخاطر على القيم السوقية للموجودات والمطلوبات، ومن ثم في رأس المال فهي غير كافية لاتخاذ قرارات مصرفية ملائمة على المدى الطويل. في حين أن طريقة الأمد تبين هذا الأثر، فهي أكثر دقة، وهي أداة لتقليل المخاطر، وتساعد في تطبيق نسبة كفاية الأموال الخاصة.

This study aims to show the measurement and managing of interest rate risk (IRR) in the private banks in Syria, as determined by the Central Bank of Syria, and study the effects of volatilities of interest rates on the bank's profit indicators (Income Statement) and the economic value of a bank (Balance Sheet). For realization of the scopes of the study and for testing its assumptions, it has been applied a comparative case study on the Bank of Syria and Overseas (BSO). The conclusion stated that the administration of private banks use the maturity gap method to measure the IRR , but it's not adequate to show the effects of the IRR on the financial values of assets and liabilities , and so on the owners equities (capital). So it's not relevant and not enough to make long term decisions. In the other hand the alternative method of "Duration Gap" is more relevant to show these effects on capital, so it's more accurate especially in the long term.
ISSN: 2222-2995

عناصر مشابهة


© 2024 المنظومة. جميع الحقوق محفوظة.