ارسل ملاحظاتك

ارسل ملاحظاتك لنا







الرئيسية > أثر التحديات المالية على البنو...>الوصف

أثر التحديات المالية على البنوك لمواجهة متطلبات معايير بازل IV: دراسة مطبقة على البنك الأهلي التجاري في المملكة العربية السعودية

العنوان بلغة أخرى: The Impact of Financial Challenging Facing the Banks on Implementing Basel IV: Study Apply on Commercial Bank of Alahli at Kingdom of Saudi Arabia
المصدر: مجلة رماح للبحوث والدراسات
الناشر: مركز البحث وتطوير الموارد البشرية - رماح
المؤلف الرئيسي: عبدالرحمن، نجلاء إبراهيم (مؤلف)
المؤلف الرئيسي (الإنجليزية): Abdulrahman, Naglaa Ibrahim
مؤلفين آخرين: النفيعى، ريا محمد (م. مشارك)
المجلد/العدد: ع42
محكمة: نعم
الدولة: الأردن
التاريخ الميلادي: 2020
الشهر: ماي
الصفحات: 273 - 318
DOI: 10.33953/1371-000-042-010
ISSN: 2392-5418
رقم MD: 1053849
نوع المحتوى: بحوث ومقالات
اللغة: العربية
قواعد المعلومات: EcoLink
مواضيع:
السياسات النقدية | البنوك التجارية | الإدارة المالية | السعودية
كلمات المؤلف المفتاحية:
معايير بازل | الأصول المرجحة بأوزان المخاطر | كفاية رأس المال | الاستقرار البنكي | Basel | Assets Weighted Risk | Capital Adequacy | Bank Stability
رابط المحتوى:
PDF (صورة)     
صورة الغلاف QR قانون

عدد مرات التحميل

187

حفظ في:
المستخلص: تهدف هذه الدراسة إلى معرفة أثر التحديات المالية على البنوك لمواجهة متطلبات معايير بازل IV وقد استخدم المنهج الوصفي التحليلي باستخدام التحليل المالي وباستخدام برنامج الاحصائي SPSS باعتبار معدل كفاية رأس المال المتغير المستقل ونسب توظيف القروض، نسب قياس حجم مخاطر الائتمان، نسب قياس حجم التحوط لمخاطر الائتمان كمتغيرات تابعة. وتم تحليل الفرض الرئيسي أنه توجد دلالة إحصائية بين أثر التحديات المالية على البنوك وبين مواجهة تطبيق معايير بازل IV من خلال الفرضيات الفرعية التالية: 1-الفرض العدمي، أن معدل كفاية رأس المال وفق معايير بازل تضبط نسب توظيف القروض حماية من مخاطر الائتمان. 2-الفرض العدمي، أن معدل كفاية رأس المال وفق معايير بازل أكثر توافقا مع حجم المخاطر الائتمان. 3-الفرض العدمي، أن معدل كفاية رأس المال وفق معايير بازل تزيد من درجة التحوط لمخاطر الائتمان. وتوصلت الدراسة الى النتائج التالية: - إن استقرار معدلات كفاية رأس المال يعكس زيادة منح القروض الممنوحة من قبل البنك. - إن عدم توافق معدل كفاية رأس المال وحجم مخاطر الائتمان خلال كلا من تطبيق معاييربازل2 وبازل 3 يرجع الى سياسة البنك في الجودة الائتمانية كون البنك متجه للتوسع في منح القروض حيث تشير المؤشرات إلى أن القروض المتعثرة والقروض المشطوبة خلال الفترتين كان تأثيرها في الأجل القصير بنسب مرتفعة نسبة الى اجمالي القروض. - إن زيادة معدل كفاية رأس المال وفقا لمعايير بازل من شأنها تزيد من درجة التحوط لخسائر الائتمان وزيادة القدرة على امتصاص الصدمات المالية والأزمات المالية على مستوى العالمي وتظهر مؤشرات كفاية رأس المال للبنك الأهلي مستويات عالية خلال التطبيق الأولي لمعايير بازل 3 وهذا من شأنه أن يكون متانة عالية للبنك وصلابة تساعده في توجه في التوسع في القروض وقبول المخاطر. - ان تطبيق بازل IV لا يؤثر على البنك بشكل كبير في احتساب الأصول المرجحة بأوزان المخاطر حيث لا تعتد على النموذج الداخلي في تقييم الأصول المرجحة بأوزان المخاطر حيث تستخدم Standard Approach. إلا أنه يتطلب زيادة في الحد الأدنى لرأس المال إضافة الى هامش الأمان. وتوصي الباحثتان: 1-على البنك تحسين الجودة الائتمانية وذلك لزيادة نسبة القروض المتعثرة في الأجل القصير والذي أثر في العائد بقوة عكسية متوسطة. 2-قبول فئات ذات اوزان مخاطر اقل وتقليل الفئات ذات تقييم ائتمانية بنسب مرتفعة لأنها تحمل البنك اوزان مخاطر ائتمانية عالية مقابل منحهم التمويل وذلك ينعكس في تقدير الحد الأدنى من رأس المال لمقابلة الأصول المرجحة بأوزان المخاطر. 3-أن تطبيق بازل 4 يتطلب زيادة في الحد الأدنى لرأس المال إلا انه يمكن الحد من هذه الزيادة بتحسين بإدارة المخاطر الائتمانية وتجنب الائتمان ذات نسب اوزان مخاطر عالية والتي تحمل البنك عبء تغطية مخاطرة من رأس المال. 4-أن تطبيق معايير بازل 4 تتطلب استراتيجيات لإدارة المخاطر والتي تساهم في تطبيق متطلبات بازل 4 والعمل على تخفيف أثره على البنك.

The study Aimed to know the impact of financial challenging facing the banks to implementation Basel IV capital requirements. The study was based on descriptive approach in determining the facts and information about the subject of the study as well as SPSS analysis using several indicators to analysis impact capital adequacy ratio as independent variable, ratios measures invest in loan, ratios measures credit risk volume, ratios measures credit risk hedge as the dependent variables. Analysis the main hypothesis of statistic relationship between the impacts of Banks’ financial challenging of applying the requirement of Basel IV through the sub hypotheses 1- First null hypothesis Capital adequacy requirement of Basel IV control Banks’ lending as protection of credits it risk. 2- Second null hypothesis that capital adequacy of Basel TV more agree with credit risks volume 3- Third null hypothesis is capital adequacy of Basel IV increases the credit risk hedge. The study’s findings: 1 - The stability of capital adequacy ratio reflected an increase of lending by the bank. 2- The capital adequacy requirement not agree with credit risk volume at applying Basel 2 and 3 caused by Banks strategy of credit quality as the hank moving toward expansion in loan investment , as the ratios showed credit default and withdrew on short term as high percentage to total loans. 3- an increase of capital adequacy ratio of Basel IV will increases the credit risks hedge, which increases the ability of Financial risk absorbance, and financial crisis at global level, the bank Alahli‘s capital adequacy ratio showed high level at early stage of implementing Basel3 as increase the soundness of the bank and the reliability which assist the banks strategy on loan’s expansion and acceptance off high risk. 4- Applying of Basel IV does not affect the Alahli bank significant on computing Asset weight risk due to relay on Standard approach rather than internal rate approach however, it requires an increase of the minimum requirement of capital and buffers The study’s recommends: 1- The Bank Alahli need to improve the credit quality due to increases of credit defaults at short term which impact on the profit returns with moderate inverse relationship. 2- Accepting asset class that weight low risk, and reduces assets that with high risk rate as make the bank carry the risk as afford them loans which impact on considering the minimum requirement of capital to cover the assets weight risk. 3- Applying Basel IV requires increase’s the minimum capital requirement however, the bank could mitigate the impact by improving management of credit risk and avoid credit with high weight that hank Incur to cover risk from capital. 4- Applying Basel IV needs strategies to manage credit risk which helps to reduces of the impact on the bank.
ISSN: 2392-5418

عناصر مشابهة


© 2024 المنظومة. جميع الحقوق محفوظة.