ارسل ملاحظاتك

ارسل ملاحظاتك لنا







الرئيسية > أثر محددات هيكل رأس المال على...>الوصف

أثر محددات هيكل رأس المال على النداء المالي للبنوك المسجلة في سوق الأوراق المالية السعودي: دراسة قياسية للفترة 2005-2015

المصدر: مجلة العلوم الاقتصادية وعلوم التسيير
الناشر: جامعة سطيف 1 - كلية العلوم الاقتصادية والتجارية وعلوم التسيير
المؤلف الرئيسي: شنافة، جهرة (مؤلف)
المجلد/العدد: ع17
محكمة: نعم
الدولة: الجزائر
التاريخ الميلادي: 2017
الصفحات: 175 - 194
ISSN: 1112-3443
رقم MD: 1199827
نوع المحتوى: بحوث ومقالات
اللغة: العربية
قواعد المعلومات: EcoLink
مواضيع:
السياسات النقدية | الأداء المالي | إدارة البنوك | سوق الأوراق المالية | السعودية
كلمات المؤلف المفتاحية:
هيكل رأس المال | محددات هيكل رأس المال | البنوك | الأداء المالي | Capital Structure | The Determinants of Capital Structure | Banks | Financial Performance
رابط المحتوى:
PDF (صورة)     
صورة الغلاف QR قانون

عدد مرات التحميل

51

حفظ في:
المستخلص: تناول البحث تحليل اختبار أثر مجموعة من العوامل المحددة لهيكل رأس المال على الأداء المالي للبنوك المدرجة في سوق الأوراق المالية السعودي، ولتحقيق أهداف البحث اتبعنا المنهج التجريبي وفق نموذج اعتمد المتغيرات المالية المفسرة التالية (حجم البنك، الربحية، معدل النمو، الوفر الضريبي لغير الديون، الضمانات، المخاطر) وهيكل رأس المال ممثلا بالرفع المالي مقاسا بنسبة إجمالي الديون إلى إجمالي الأصول كمتغير تابع. ولقد تكونت عينة الدراسة من ثمانية بنوك مسجلة في سوق الأوراق المالية السعودي خلال الفترة (2005-2015) وبذلك توفرت لنا المشاهدات الرقمية اللازمة لتطبيق النموذج Panel data؛ وعلى ضوء اختبار فرضيات البحث تم التوصل إلى أن حجم البنك وحجم الضمانات لهما دور في تفسير الهيكل المالي للبنوك، أما بقي المتغيرات والمتمثلة في الربحية، الوفر الضريبي لغير الديون، المخاطر، معدل النمو فليس لها دور في تفسير الهيكل المالي للبنوك عينة الدراسة.

This study examined the impact of a set of factors determining the capital structure on the financial performance of the listed banks in the Saudi stock market. To achieve the objectives of this research, we followed the experimental method using a model based on the following explanatory financial variables: size of the bank, profitability, growth rate, non-debt tax shield, collaterals, and risk. The dependent variable which is capital structure was represented by financial leverage and measured using total debt to total assets. The sample in this study consisted of eight banks registered in the Saudi stock market during the period 2005-2015, thus providing us with the necessary views to use a Panel Data Model. Based on testing the research hypotheses, it was found that the size of the bank and collaterals have a role in explaining the financial structure of the banks. However, other variables including profitability, non-debt tax shields and risk have non-significant role in explaining the financial structure of the studied banks.
ISSN: 1112-3443

عناصر مشابهة


© 2024 المنظومة. جميع الحقوق محفوظة.