ارسل ملاحظاتك

ارسل ملاحظاتك لنا







الرئيسية > المخاطر التشغيلية في إطار مقرر...>الوصف

المخاطر التشغيلية في إطار مقررات لجنة بازل وعلاقتها بهامش الربح التشغيلي: دراسة تطبيقية على البنوك التجارية المصرية

العنوان بلغة أخرى: Operational Risks within the Context of Basel Committee Determinants and its Relationship on Operating Profit Margin: An Applied Study on Egyptian Commercial Banks
المصدر: مجلة البحوث المالية والتجارية
الناشر: جامعة بورسعيد - كلية التجارة
المؤلف الرئيسي: سعد، بهاء الدين مسعد (مؤلف)
مؤلفين آخرين: سالم، شيماء مهدي إبراهيم محمد (م. مشارك)
المجلد/العدد: ع3
محكمة: نعم
الدولة: مصر
التاريخ الميلادي: 2021
الشهر: يوليو
الصفحات: 216 - 222
DOI: 10.21608/jsst.2021.59145.1210
ISSN: 2090-5327
رقم MD: 1229833
نوع المحتوى: بحوث ومقالات
اللغة: العربية
قواعد المعلومات: EcoLink
مواضيع:
البنوك التجارية | رأس المال | إدارة الأرباح | المخاطر التشغيلية | لجنة بازل
كلمات المؤلف المفتاحية:
المخاطر التشغيلية | لجنة بازل للرقابة المصرفية | هامش الربح التشغيلي | البنوك التجارية المصرية | Operational Risk | Basel Committee Banking Supervision | Operating Profit Margin | Egyptian Commercial Banks
رابط المحتوى:
PDF (صورة)     
صورة الغلاف QR قانون

عدد مرات التحميل

57

حفظ في:
المستخلص: استهدف البحث الحالي قياس وتحليل المخاطر التشغيلية للبنوك التجارية ومدى علاقتها بهامش الربح التشغيلي، وكيفية احتساب رأس المال المطلوب بوصفه ضماناً لتغطية كافة النفقات التشغيلية وفقاً لمقررات لجنة بازل II، وإصلاحات بازل III الصادرة في ديسمبر 2017 وفقاً لتعليمات البنك المركزي المصري بشأن إدارة مخاطر التشغيل، ولتحقيق الهدف السابق قام الباحثان بجمع وتحليل البيانات المالية لأكبر عشرة بنوك تجارية من البنوك العاملة في مصر، وذلك خلال الفترة من العام المالي 2013 وحتى العام المالي 2018، حيث تعكس هذه الفترة دور البنك المركزي المصري في تفعيل مقررات لجنة بازل، وإلزام جميع البنوك العاملة باستمرارية تطبيق "أسلوب المؤشر الأساسي" حتى نهاية العام المالي 2021، وذلك لحساب متطلبات رأس المال اللازم لمقابلة المخاطر التشغيلية، وتوصل الباحثان من خلال تحليل البيانات واختبار فروض البحث إلى وجود علاقة عكسية بين المخاطر التشغيلية وربحيتها للبنوك التجارية، ووجود علاقة طردية بين المخاطر التشغيلية ومتطلبات رأس المال اللازم لمواجهتها للبنوك التجارية عينة البحث والدراسة، وتعكس النتائج السابقة ضعف التزام البنوك المصرية بالمبادئ الأساسية للممارسات السليمة لإدارة المخاطر التشغيلية حيث لا يتوفر لدى معظم البنوك المتطلبات الأساسية للتوافق مع هذه الممارسات، مما ينعكس سلباً في الامتثال للمعايير الدولية التي تحددها لجنة بازل III، وأوصت الدراسة بممارسة أساليب الرقابة المصرفية وفق المقررات التي تصدرها لجنة بازل "الدعامة الثانية" من قبل البنك المركزي المصري، كما اقترحت الدراسة برنامج زمني لإدارة مخاطر التشغيل في مرحلة التخطيط لتطوير الاستراتيجيات، ووضع آليات فعالة للتعامل مع تلك المخاطر، كذلك اتخاذ العديد من الإصلاحات لكشف أوجه الضعف والمساعدة في وضع الأولويات للإجراءات الإدارية التصحيحية بالشكل الذي يضمن تخفيف البنوك لحجم هذه المخاطر، تاليها مرحلة وضع الإجراءات السليمة لإدارة المخاطر التشغيلية وكيفية تطوير أساليب قياسها، وتعديل المعايير وفقا لمقررات لجنة بازل من أجل التحوط عن طريق زيادة رأس المال اللازم لمواجهة المخاطر التشغيلية، ومتابعتها لتحسين كفاءة وربحية البنوك التجارية المصرية.

The current research aimed to measure and analyze the operational risks of commercial banks and their relationship to the operating profit margin, and how to calculate the required capital as a guarantee to cover all operational expenses in accordance with the decisions of the Basel II Committee, and the Basel III reforms issued in December 2017 in accordance with the instructions of the Central Bank of Egypt regarding the management of operational risks. In order to achieve the previous goal, the researchers collected and analyzed the financial data of the ten largest commercial banks operating in Egypt, during the period from the fiscal year 2013 to the fiscal year 2018, as this period reflects the role of the Central Bank of Egypt in activating the decisions of the Basel Committee, and obligating all operating banks By continuing to apply the "basic indicator approach" until the end of the fiscal year 2021, in order to calculate the capital requirements needed to meet operational risks. The two researchers concluded that there is an inverse relationship between operational risks and their profitability for commercial banks, and a positive relationship between operational risks and the capital requirements required to meet them for commercial banks. The previous results reflect the low level of commitment of Egyptian operating banks to the basic principles of sound practices for managing operational risks, as most banks do not have the basic requirements for compliance with these practices, which is negatively reflected in compliance with international standards set by the Basel III Committee. The two researchers recommended the practice of banking supervision methods in accordance with the decisions issued by the Basel Committee, "the second pillar" by the Central Bank of Egypt. They also suggested a timetable for managing operational risks in the planning stage to develop strategies, and setting up effective mechanisms to deal with those risks, as well as taking many reforms to uncover weaknesses and assist in setting priorities for corrective administrative measures in a way that ensures banks reduce the size of these risks, followed by the stage of developing procedures for management Operational risks and how to develop methods of measuring them, and amending standards in accordance with the decisions of the Basel Committee in order to hedge by increasing the capital needed to face operational risks, and following them up to improve the efficiency and profitability of Egyptian commercial banks.
ISSN: 2090-5327

عناصر مشابهة


© 2024 المنظومة. جميع الحقوق محفوظة.