ارسل ملاحظاتك

ارسل ملاحظاتك لنا







الرئيسية > بحث>تقييم دور التدقيق الداخلي في ت...>الوصف

تقييم دور التدقيق الداخلي في تعزيز مكافحة غسيل الأموال في البنوك الجزائرية: دراسة حالة في بنك الفلاحة والتنمية الريفية

العنوان بلغة أخرى: The Evaluation of the Internal Audit Role to Enhancing Anti-Money Laundering in Algerian Banks with Case Study in BADR Bank
المصدر: مجلة الأصيل للبحوث الاقتصادية والإدارية
الناشر: جامعة عباس لغرور خنشلة - كلية العلوم الاقتصادية والتجارية وعلوم التسيير
المؤلف الرئيسي: جوال، عدلاني (مؤلف)
مؤلفين آخرين: يونس، زين (م. مشارك)
المجلد/العدد: مج6, ع1
محكمة: نعم
الدولة: الجزائر
التاريخ الميلادي: 2022
الشهر: أفريل
الصفحات: 138 - 156
ISSN: 2571-9866
رقم MD: 1274161
نوع المحتوى: بحوث ومقالات
اللغة: العربية
قواعد المعلومات: EcoLink
مواضيع:
المراجعة الداخلية | غسيل الأموال | القوائم المالية | التقارير المالية | البنوك الجزائرية
كلمات المؤلف المفتاحية:
التدقيق الداخلي | مكافحة غسيل الأموال | الامتثال | اعرف عميلك | الاخطار بشبهة | Internal Audit | Anti-Money Laundering AML | Compliance | Know Your Customer/ Customer Due Diligences KYC-CDD | Suspicious Activity Report SAR.3-5 Words
رابط المحتوى:
PDF (صورة)     
صورة الغلاف QR قانون

عدد مرات التحميل

16

حفظ في:
المستخلص: تهدف الدراسة إلى توضيح دور التدقيق الداخلي في دعم وتقييم إجراءات مكافحة غسيل الأموال في البنوك الجزائرية وقدرته على تقديم ضمان موضوعي حول السير الحسن لها، حيث تمت دراسة ميدانية في "بنك الفلاحة والتنمية الريفية" أم البواقي -خنشلة، وذلك من خلال تحليل 34 استبيان تم استرجاعه، وزع على عينة من موظفي الرقابة الدائمة وكذلك قسم المفتشية والتدقيق، وقد توصلت الدراسة إلى أن ممارسات التدقيق الداخلي في البنك لها دور كبير في تقييم هذه الإجراءات والكشف عن مواطن الضعف والقصور في تطبيقها ومن ثمة إعطاء التوصيات اللازمة للتحكم في كل خطر محتمل ناشئ عنها.

The study aims to clarify the internal audit role to supporting and evaluating Anti-Money Laundering measures in Algerian banks, and its ability to provide an objective assurance about their good application. A case study was conducted in "Badr Bank" Oum El Bouaghi-Khenchela, through the analysis of 34 questionnaires, retrieved from a sample of employees working in Permanent Monitoring, as well as the Audit Department, the study concluded that internal audit practices in the bank have a major role in evaluating these procedures and revealing weaknesses and shortcomings in their application, and giving the necessary recommendations to control every possible risks.
ISSN: 2571-9866

عناصر مشابهة


© 2024 المنظومة. جميع الحقوق محفوظة.