ارسل ملاحظاتك

ارسل ملاحظاتك لنا









الرئيسية > قياس رأس المال اللازم لمواجهة...>الوصف

قياس رأس المال اللازم لمواجهة مخاطر التشغيل وانعكاس ذلك على قيمة البنك وأدائه المالي: دراسة تطبيقية

العنوان بلغة أخرى: Measuring the Capital Required To Facing Operational Risks and Its Impact on the Bank's Value and Financial Performance: An Applied Study
المصدر: المجلة العلمیة للدراسات والبحوث المالیة والإداریة
الناشر: جامعة مدينة السادات - كلية التجارة
المؤلف الرئيسي: ضيف الله، سمحى عبدالعاطي حامد (مؤلف)
مؤلفين آخرين: محمود، وائل حسين محمد (م. مشارك) , أبو العلا، محمد إبراهيم المرسى (م. مشارك)
المجلد/العدد: مج15, عدد خاص
محكمة: نعم
الدولة: مصر
التاريخ الميلادي: 2023
الشهر: سبتمبر
الصفحات: 1 - 33
ISSN: 2682-2113
رقم MD: 1439001
نوع المحتوى: بحوث ومقالات
اللغة: العربية
قواعد المعلومات: EcoLink
مواضيع:
المؤسسات المالية | القطاع المصرفي | إيرادات البنوك | البنوك التجارية
كلمات المؤلف المفتاحية:
مخاطر التشغيل | أسلوب المؤشر الأساسي | قيمة البنك | الأداء المالي | Operational Risks | Basic Indicator Approach | Bank Value | Financial Performance
رابط المحتوى:
PDF (صورة)      PDF (نص)      HTML
صورة الغلاف QR قانون

عدد مرات التحميل

12

حفظ في:
المستخلص: تمثل الهدف الرئيسي للبحث في كيفية قياس رأس المال اللازم لمواجهة مخاطر التشغيل بالاعتماد على تقرير البنك المركزي الصادر في 2017 في إطار مقررات لجنة بازل ۲ والتي تمثلت في ثلاثة أساليب هي أسلوب المؤشر الأساسي BIA، والأسلوب المعياري TSA والمعياري البديل ASA، وأسلوب القياس المتقدم AMA، وانعكاس ذلك على قيمة البنك متمثلة بالقيمة السوقية للأسهم وأدائه المالي باستخدام معدل العائد على حقوق الملكية، ومعدل الكفاءة التشغيلية، والرافعة المالية. وتم تطبيق البحث على البنوك المقيدة في البورصة المصرية وعددها (۱۱) بنك عن الفترة من (۲۰۱۳ -۲۰۲۱)، وقد تم استخدام أسلوب المؤشر الأساسي في حساب رأس المال اللازم لمقابلة مخاطر التشغيل وذلك لعدم توافر متطلبات تطبيق كل من الأسلوب المعياري والأسلوب المتقدم، وكذلك لالتزام البنوك المقيدة بالبورصة المصرية بتوجيهات البنك المركزي المصري. وتوصلت نتائج الدراسة إلى وجود علاقة ذات دلالة معنوية إحصائية بين متطلبات رأس المال للمخاطر التشغيلية وكل من متوسط القيمة السوقية لأسهم البنوك المقيدة بالبورصة المصرية، والأداء المالي لهذه البنوك متمثلا في معدل العائد على حقوق الملكية ومعدل الكفاءة التشغيلية والرفع المالي، وهذه العلاقة طردية.

The main objective of the research is how to measure the capital required to face operating risks, based on the Central Bank report issued in 2017 within the framework of the decisions of the Basel II Committee, which was represented in three methods: the basic indicator Approach (BIA), The Standardized Approach (TSA), and Alternative Standard Approach (ASA), and the Advanced Measurement Approach (AMA), and its relationship to the value of the bank represented by the market value of shares and its financial performance using the rate of return on equity, the rate of operational efficiency and financial leverage. The research was applied to the (11) banks listed on the Egyptian Stock Exchange for the period (2013-2021), and the basic indicator approach was used in calculating the capital required to face operating risks, due to the lack of requirements for applying both the standard approach and the advanced approach, as well as to comply with Banks listed on the Egyptian Stock Exchange under the directives of the Central Bank of Egypt. The results of the study concluded that there is a statistically significant relationship between the capital requirements for operational risks and each of the average market value of the shares of banks listed on the Egyptian Stock Exchange, and the financial performance of these banks represented in the rate of return on equity, the rate of operational efficiency and financial leverage, and this relationship is positive.
ISSN: 2682-2113

عناصر مشابهة


© 2025 المنظومة. جميع الحقوق محفوظة.