ارسل ملاحظاتك

ارسل ملاحظاتك لنا







الرئيسية > آفاق تطبيق نموذج الاشتقاق الما...>الوصف

آفاق تطبيق نموذج الاشتقاق المالي Black-Scholes في ظل تحديث النظام المحاسبي المالي: دراسة حالة بورصة الجزائر

العنوان بلغة أخرى: Prospects of Applying the Black-Scholes Financial Derivation Model in Light of the Modernization of the Financial Accounting System: A Case Study of the Algiers Stock Exchange
المصدر: مجلة اقتصاد المال والأعمال
الناشر: جامعة الشهيد حمه لخضر الوادي
المؤلف الرئيسي: لحيلح، لامية (مؤلف)
المؤلف الرئيسي (الإنجليزية): Lahilah, Lamia
مؤلفين آخرين: تقرارت، يزيد (م. مشارك)
المجلد/العدد: مج8, ع2
محكمة: نعم
الدولة: الجزائر
التاريخ الميلادي: 2024
الشهر: جانفي
الصفحات: 743 - 758
ISSN: 2543-3660
رقم MD: 1454171
نوع المحتوى: بحوث ومقالات
اللغة: العربية
قواعد المعلومات: EcoLink
مواضيع:
الأسواق المالية | المخاطر المالية | إدارة الأزمات | الجزائر
كلمات المؤلف المفتاحية:
تحديث النظام المحاسبي المالي | معايير المحاسبة المالية | المشتقات المالية | نموذج Black-Scholes بورصة | Modernizing the Financial Accounting System | International Accounting Standards | Financial Derivatives | The Black-Scholes Model | The Algiers Stock Exchange
رابط المحتوى:
PDF (صورة)     
صورة الغلاف QR قانون

عدد مرات التحميل

3

حفظ في:
المستخلص: تهدف هذه الدراسة إلى معرفة آفاق تطبيق نموذج Black-scholes في بورصة الجزائر في ظل المساعي نحو تحديث النظام المحاسبي المالي ليتماشى مع مستجدات معايير المحاسبة الدولية، باعتبار هذا النموذج من أسهل طرق تقييم المشتقات المالية وخصوصا الخيارات المالية نظرا للأهمية التي تلعبها المشتقات المالية بالنسبة للأسواق المالية والحركية التي تظهر على مستوى هذه الأسواق التي يتم التداول فيها. وقد توصلنا من خلال هذه الدراسة إلى أن نموذج Black-scholes يعتبر أساسا قويا لفهم نسبة التغطية كأداة لإدارة المخاطر في الأسواق المالية، كما يشير نموذج Black-scholes إلى ما يجب أن تكون عليه القيمة العادلة للخيار وبالتالي تزويد المتعاملين بمعلومات تنبئية عن الأسعار.

This study aims to know the prospects for applying the Black-Scholes model in the Algiers Stock Exchange in light of the endeavors towards modernizing the financial accounting system to be in line with the developments of international accounting standards, as this model is one of the easiest methods of evaluating financial derivatives, especially financial options, given the importance that financial derivatives play in relation to financial markets. And the movement that appears at the level of these markets in which they are traded. Through this study, we concluded that the Black-Scholes model is considered a strong basis for understanding the coverage ratio as a tool for risk management in financial markets. The Black-Scholes model indicates what the fair value of the option should be, so providing dealers with predictive information about prices.
ISSN: 2543-3660

عناصر مشابهة


© 2024 المنظومة. جميع الحقوق محفوظة.