| 520 |
|
|
|a يهدف البحث إلى تقييم الأداء المالي لشركات التأمين (مصر للتأمين، المهندس، رويال) من خلال قياس أهم مؤشرات الملاءة المالية المؤثرة في الفائض ومدى اتفاقها مع المعايير المتعارف عليها في صناعة التأمين، وتوضيح أهم المتغيرات التي تؤثر في الفائض. فرضيات البحث: -لا يوجد تأثير معنوي للمتغيرات المستقلة على الفائض. - لا يوجد فروق معنوية لمؤشرات الملاءة المالية بين الشركات محل الدراسة. منهجية البحث: المنهج الاستنباطي والاستقرائي للوصول إلى نتائج وتوصيات تتفق مع أهداف البحث. أهم النتائج: - الشركات الثلاث لا تحقق المدى المقبول لمعدل تطور إجمالي الأقساط المكتتبة إلى حقوق المساهمين.‐ تحقق الشركات المدى المقبول لمؤشر حقوق المساهمين إلى إجمالي الأصول.‐ الشركات الثلاث لا تحقق المدى المقبول لمعدل تطور إجمالي الأقساط المكتتبة إلى حقوق المساهمين، مما يعني أن الشركات الثلاث لا تعمل بكامل طاقتها.‐ لا يوجد فروق معنوية في معدلات التغير في الاكتتاب بين الشركات الثلاث.‐ المتغيرات الأكثر تأثيرا في الفائض لشركة مصر للتأمين ولها دلالة إحصائية هي: التحصيل، السيولة، صافي الأقساط المكتتبة/إجمالي حقوق المساهمين، الطاقة الاستيعابية المستغلة، إجمالي الأقساط المكتتبة/إجمالي حقوق المساهمين. ‐ المتغيرات الأكثر تأثيرا في الفائض لشركة المهندس ولها دلالة إحصائية هي: إجمالي الأقساط المكتتبة /إجمالي حقوق المساهمين، معدل العائد على الاستثمار. ‐ المتغيرات الأكثر تأثيرا في الفائض لشركة رويال ولها دلالة إحصائية: إجمالي الأقساط المكتتبة/ إجمالي حقوق المساهمين، الطاقة الاستيعابية المستغلة، صافي الأقساط المكتتبة/إجمالي حقوق المساهمين. أهم التوصيات: - ضرورة مراجعة سياسة الاكتتاب في انتقاء أخطار المحفظة التأمينية خاصة بالنسبة لشركة رويال. - يجب النظر في السياسة التسويقية للشركات محل الدراسة وطرح منتجات جديدة مبتكرة تمكنها من التوسع في نشاط الاكتتاب ونمو حصتها السوقية بشكل أفضل. - التقييم المستمر لأداء شركات التأمين، تفاديا لمواجهة مشكلة التعثر المالي.- الاهتمام بالمتغيرات التي لها تأثير معنوي في الفائض. الإضافة العملية: يعد البحث من البحوث التطبيقية على صناعة هامة على مستوى الفرد والمشروع والمجتمع بوجه عام، واستنادا إلى أن تقييم الأداء المالي واحدا من أهم الأهداف الرئيسة لهيئة الإشراف والرقابة على شركات التأمين، للتأكد من سلامة مراكزها المالية وقدرتها في الوفاء بالتزاماتها تجاه حملة الوثائق، وأنه من أهم الأدوات التي توضح الارتباط الوثيق بين أداء الشركة وقدرتها في تحقيق أهدافها، بالإضافة إلى توفير المعلومات اللازمة لقياس وتحليل نتائج أعمال الشركات محل البحث، كما أنه وسيلة هامة في التنبؤ بالأزمات المالية وتحديد نقاط القوة التي يجب التركيز عليها وتطويرها، ونقاط الضعف وعلاجها، بهدف المساهمة في التوفيق بين السيولة والربحية وذلك لضمان حمايتها من مخاطر عدم سداد التزاماتها تجاه المؤمن لهم. وتوصل البحث إلى أهم المتغيرات والأكثر تأثيرا في الفائض.
|b The research aims to evaluate the financial performance of insurance companies in the Egyptian market (applied to Misr Insurance Company, Mohandes Insurance Company, Royal Insurance Company) by measuring the most important solvency indicators affecting the surplus and the extent to which they are consistent with the standards recognized in the insurance industry, and clarifying the most important variables that affect the surplus of the companies under study. Research hypothesis: - There is no significant effect of independent variables on surplus. ‐ There are no significant differences in solvency indicators between the companies under study.-Research Methodology: Use the deductive and inductive approach to reach results and recommendations consistent with the objectives of the research. Key findings: - The three companies do not achieve the acceptable range of development rate of gross written premiums to shareholders' equity. ‐ Companies check the acceptable range of the equity index to total assets. ‐ The three companies do not achieve the acceptable range of the rate of development of gross written premiums to shareholders' equity, which means that the three companies are not fully operational and are unable to absorb untapped market demand. ‐ There is no significant difference in the rates of change in the subscription between the three companies.‐ The most influential variables in Misr Insurance Company's surplus (Statistically significant) are: collection, liquidity, net written premiums/total shareholders' equity, utilized capacity, gross written premiums/total shareholders' equity. ‐ The most influential variables in the surplus of Mohandes company (Statistically significant) are: total written premiums/total shareholders' equity, Return on investment rate.
|b Key recommendations: - The need to review the underwriting policy in selecting the risks of the insurance portfolio, especially for Royal Insurance Company. ‐ The marketing policy of the companies under study should be considered and innovative new products should be introduced that enable them to expand the underwriting activity and grow their market share better. ‐ Continuous evaluation of the performance of insurance companies, in order to avoid facing the problem of financial default, and try to avoid the problem before it occurs as a kind of risk management. ‐ Attention to variables that have a significant impact on the surplus. Practical addition: The research is one of the applied researches on an important industry at the level of the individual and society in general, and based on the fact that the evaluation of financial performance is one of the most important main objectives of the Supervision and Control Authority for Insurance Companies, to ensure the safety of its financial positions and its ability to meet its obligations towards policyholders, and that the evaluation of financial performance is one of the most important tools that illustrate the close link between the company's performance and its ability to achieve its objectives, in addition to providing the necessary information to measure and analyze the results of the business of the companies in question, and that it is an important means in predicting financial crises and identifying strengths that must be focused on and developed, and weaknesses and treatment, in order to contribute to reconciling liquidity and profitability in order to ensure their protection from the risks of non-payment of their obligations to the insured. The research also found the most important and most influential variables in the surplus.
|
