ارسل ملاحظاتك

ارسل ملاحظاتك لنا







الرئيسية > المخاطر المالية وتأثيرها في مع...>الوصف

المخاطر المالية وتأثيرها في معدل العائد على الموجودات: دراسة تحليلية لعينة من القطاع المصرفي العراقي الخاص

المصدر: مجلة الغري للعلوم الاقتصادية والإدارية
الناشر: جامعة الكوفة - كلية الإدارة والاقتصاد
المؤلف الرئيسي: الجنابي، سعد مجيد (مؤلف)
مؤلفين آخرين: عبد، أحمد حاضر (م. مشارك)
المجلد/العدد: مج19, ع3
محكمة: نعم
الدولة: العراق
التاريخ الميلادي: 2023
الصفحات: 221 - 248
ISSN: 1994-0947
رقم MD: 1469236
نوع المحتوى: بحوث ومقالات
اللغة: العربية
قواعد المعلومات: EcoLink
مواضيع:
المصارف التجارية | المخاطر المالية | السياسات الائتمانية | العراق
كلمات المؤلف المفتاحية:
المخاطرة المالية | معدل العائد على الموجودات | Financial Risk | Rate of Return on Assets
رابط المحتوى:
PDF (صورة)     
صورة الغلاف QR قانون

عدد مرات التحميل

2

حفظ في:
المستخلص: يهدف هذا البحث إلى معرفة تأثير المخاطر المالية (المخاطر الائتمانية، مخاطر السيولة، مخاطر رأس المال) في معدل العائد على الموجودات للمصارف التجارية الخاصة، ولتحقيق هذا الهدف تم جمع البيانات السنوية المنشورة في سوق العراق للأوراق المالية لعينة من المصارف التجارية العراقية الخاصة وتكونت من (10) مصارف تنتمي إلى مجتمع يتكون من (43) مصرف للمدة من (2011) إلى (2020)، إذ تم قياس المتغير المستقل المتمثل بالمخاطر المالية (المخاطرة الائتمانية ومخاطر السيولة ومخاطرة رأس المال) باستعمال النسب المالية للمخاطرة الائتمانية (إجمالي القروض/ إجمالي الموجودات) ومخاطر السيولة (الموجودات السائلة/ إجمالي الموجودات) فضلا عن مخاطر رأس المال (سعر السهم/ ربحية السهم الواحد)، أما المتغير التابع فقد تم قياسه من خلال قسمة (صافي الربح بعد الضرائب/ إجمالي الموجودات) وبعد تناول الجانب النظري للبحث، عرض البحث الجانب التطبيقي من أجل الوصول إلى مجموعة من الاستنتاجات، وبالاعتماد على الانحدار الخطي المتعدد فقد توصل البحث إلى وجود تأثير ذو دلالة معنوية لمؤشرات المخاطر المالية في معدل العائد على الموجودات، وأوصى الباحثان بجملة من التوصيات منها على المصارف عينة البحث الاستعمال الواعي لمؤشرات المخاطر المالية والتي تتضمن مخاطرة الائتمانية ومخاطرة السيولة ومخاطرة رأس المال عن طريق تحليل اتجاهات السوق ومعرفة تغيرات أسعار الفائدة فضلا عن معرفة سلوك وأذواق الزبائن ومدى تجنبهم للتقلبات في العوائد التي من المحتمل أن يتعرض لها المصرف والاستفادة من هذا التحليل من أجل تحسين عمل المصرف واستعماله لمصلحته.

This research aims to know the impact of financial risks (credit risk, liquidity risk, capital risk) on the rate of return on assets for private commercial banks. 10) Banks belonging to a community consisting of (43) banks for the period from (2011) to (2020), The independent variable of financial risk (credit risk, liquidity risk and capital risk) was measured using the financial ratios of credit risk (total loans/ total assets) and liquidity risk (liquid assets/ total assets) as well as capital risks (share price/ earnings per share). One), as for the dependent variable, it was measured by dividing (net profit after taxes/ total assets) and after addressing the theoretical side of the research, the research presented the applied side in order to reach a set of conclusions, and by relying on multiple linear regression, the research found an effect Significantly significant indicators of financial risk in the return on assets, The researcher recommended a number of recommendations, including the research sample banks, the conscious use of financial risk indicators, which include credit risk, liquidity risk and capital risk by analyzing market trends and knowing interest rate changes as well as knowing the behavior and tastes of customers and the extent to which they avoid fluctuations in returns that are likely to be exposed It has the bank and benefit from this analysis in order to improve the work of the bank and use it for its benefit.
ISSN: 1994-0947

عناصر مشابهة


© 2024 المنظومة. جميع الحقوق محفوظة.