ارسل ملاحظاتك

ارسل ملاحظاتك لنا







الرئيسية > اعتماد انموذج التصنيف الائتمان...>الوصف

اعتماد انموذج التصنيف الائتماني لقياس مخاطر التخلف عن سداد القروض: دراسة تحليلية لعينة من المصارف العراقية للمدة 2010-2020

العنوان بلغة أخرى: Adopting A Credit Rating Model to Measure the Risk of Loan Default: An Analytical Study of a Sample of Iraqi Banks for the Period 2010-2020
المصدر: مجلة الغري للعلوم الاقتصادية والإدارية
الناشر: جامعة الكوفة - كلية الإدارة والاقتصاد
المؤلف الرئيسي: الفتلاوي، علي عبدالأمير فليفل (مؤلف)
المؤلف الرئيسي (الإنجليزية): Fatlawy, Ali Abdel Amir Fleifel
مؤلفين آخرين: محسن، حسين حسن (م. مشارك)
المجلد/العدد: مج20, ع1
محكمة: نعم
الدولة: العراق
التاريخ الميلادي: 2024
الصفحات: 328 - 342
ISSN: 1994-0947
رقم MD: 1469319
نوع المحتوى: بحوث ومقالات
اللغة: العربية
قواعد المعلومات: EcoLink
مواضيع:
إدارة المخاطر | المصارف التجارية | التحليل المالي | الاستراتيجيات الهجينة
كلمات المؤلف المفتاحية:
الائتمان المصرفي | التصنيف الائتماني | مخاطر الائتمان | نماذج التصنيف الائتماني | انموذج Z-Score | تحليل المصارف العراقية | Bank Credit | Credit Rating | Credit Risk | Credit Rating Models | Zscore Model | Analysis of Iraqi Banks
رابط المحتوى:
PDF (صورة)     
صورة الغلاف QR قانون

عدد مرات التحميل

9

حفظ في:
المستخلص: يهدف البحث إلى معرفة فيما إذا كان نموذج التمان لديه القدرة على التنبؤ بالتخلف عن سداد القروض قبل حدوثه بسنتين على الأقل ، وتم إجراء التحليل المالي على المصارف العراقية المدرجة في سوق العراق للوراق المالية والمتداولة والتي تتوفر بياناتها المالية خلال مدة البحث الممتدة ما بين عام (2010-2020 ) وتمثلت عينة الدراسة بـ (10) مصارف عراقية ، ولتحقيق أهداف البحث اعتمد الباحث المنهج الاختباري والمنهج الوصفي التحليلي من خلال دراسة اختبارية تقوم على بيانات فعلية مستخلصة من التقارير المالية المنشورة في سوق العراق للوراق المالية للفترة الواقعة بين (2010-2020). ولتحليل بيانات البحث واختبار الفرضية الرئيسية اعتمد الباحث على أنموذج (Altman) العام القياس قدرة هذا النموذج بالتنبؤ بالتخلف عن السداد المتمثلة بالمصارف عينة البحث على مدار (11) سنة. وأظهرت نتائج البحث أن لأنموذج Altman القدرة على التنبؤ بالتخلف عن السداد خلال سنتين قبل حدوثه في المصارف، كما تبين وجود أثر المحتويات أنموذج التمان المتمثلة بكل من ((X1,X2,X3,X4,X5 مجتمعة ومنفردة على أداء الأنموذج للمصارف المدرجة في سوق العراق للوراق المالية إذ تبين وجود ضعف في مؤشرات محتويات الأنموذج لأغلب المصارف. وأوصى البحث بضرورة حث المصارف على استعمال أنموذج التمان لمعرفة الوضع المالي للمصارف عينة البحث واتخاذ القرارات الاستثمارية المناسبة لتكون قادرة على مواجهة التزاماتها المالية التي تبعدها عن التخلف عن سداد القروض.

The research aims to find out whether the Altman model has the ability to predict loan default at least two years before it occurs. The financial analysis was conducted on Iraqi banks listed on the Iraq Stock Exchange and traded, and whose financial data are available during the research period extending between the year (2010 -2020) The study sample consisted of (10) Iraqi banks, and to achieve the research objectives, the researcher adopted the experimental approach and the descriptive analytical approach through a test study based on actual data extracted from the financial reports published in the Iraqi Stock Exchange for the period between (2010-2020). To analyze the research data and test the main hypothesis, the researcher relied on the general Altman model to measure the ability of this model to predict default by the banks in the research sample over the course of (11) years. The results of the research showed that the Altman model has the ability to predict default within two years before it occurs in banks. It also showed that there is an impact of the contents of the Altman model represented by (X1, Securities, as it was found that there is a weakness in the model content indicators for most banks. The research recommended the necessity of urging banks to use the sample and to make appropriate investment decisions to be able to face their financial obligations that keep them from defaulting on loans.
ISSN: 1994-0947

عناصر مشابهة


© 2024 المنظومة. جميع الحقوق محفوظة.