ارسل ملاحظاتك

ارسل ملاحظاتك لنا







الرئيسية > استخدام النمذجة المالية لتصنيف...>الوصف

استخدام النمذجة المالية لتصنيف مخاطر القروض الممنوحة للشركات الصناعية المساهمة العامة الاردنية دراسة تحليلية لعينة من الشركات الصناعية المساهمة العامة الأردنية

المصدر: مجلة البصائر
الناشر: جامعة البترا الخاصة
المؤلف الرئيسي: الكيلاني، قيس أديب (مؤلف)
مؤلفين آخرين: قدومي، ثائر عدنان (م. مشارك)
المجلد/العدد: مج 9, ع 2
محكمة: نعم
الدولة: الأردن
التاريخ الميلادي: 2005
التاريخ الهجري: 1426
الشهر: سبتمبر ، شعبان
الصفحات: 227 - 260
ISSN: 1605-9522
رقم MD: 308338
نوع المحتوى: بحوث ومقالات
قواعد المعلومات: EcoLink, IslamicInfo, HumanIndex, AraBase
مواضيع:
البنوك | النماذج الرياضية | القروض | المخاطر المالية | الاردن | الشركات الصناعية | القوائم المالية | التحليل المالي | النسب المالية
رابط المحتوى:

الناشر لهذه المادة لم يسمح بإتاحتها.
صورة الغلاف QR قانون
حفظ في:
المستخلص: تهدف هذه الدراسة إلى تصنيف مخاطر القروض الممنوحة من قبل البنوك الأردنية للشركات الصناعية المساهمة العامة الأردنية وترتيب هذه المخاطر في فئات مختلفة وأيضا التمييز بين الشركات المتعثرة والغير متعثرة لربط درجة المخاطرة بسعر فائدة يتناسب مع المخاطرة المصاحبة للقرض ولتحقيق ذلك قام الباحثان بدراسة عينة من الشركات الصناعية المساهمة العامة الأردنية مكونة من (٢٠) شركة، وقد تم اختيار 50% من العينة على أساس الشركات الأعلى من حيث القيمة السوقية لأسهمها والــــــــ 50% الأخرى من العينة على أساس الشركات الأدنى من حيث القيمة السوقية لأسهمها بسبب الدلالة التي توفرها سلامة رأس المال أو تآكله، وقد تم التوصل إلى تصميم نموذج مالي مكون من خمسة نسب مالية حيث قرن بكل نسبة مالية وزن نسبي معين يدل على معامل الانحدار الخطي بين المتغير التابع والمتغير المستقل وهذه النسب هي: صافي رأس المال العامل/ إجمالي الأصول، الأصول السريعة/ الخصوم المتداولة، صافي الربح بعد الضريبة/ المبيعات، صافي الربح قبل الضريبة/ مجموع الأصول، النقدية/ مجموع الأصول. وقد تم تطبيق النموذج المالي على عينة الدراسة بهدف تصنيف مخاطر القروض الممنوحة من قبل البنوك حيث تم التوصل إلى تصنيف القروض إلى (٣) فئات، تبدأ من الفئة الأولى: قروض عالية المخاطرة حيث كان مؤشر مخاطرة القروض 1=>Z وتنتهي بالفئة الثالثة: قروض قليلة الخاطرة حيث كان مؤشر مخاطرة القروض .2,32<Z كما تضمنت الدراسة بعض التوصيات والتي من ضمنها التأكيد على مدراء الائتمان في البنوك التجارية بأهمية استخدام النماذج المالية الكمية للتعرف على مخاطرة القروض قبل منحها وعدم الاعتماد على الرأي الشخصي بشكل رئيسي.

This study aims at classifying the risks associated with the loans granted by the Jordanian banks to the Jordanian industrial public corporations in order to arrange such risks into different categories and to differentiate between the solvent and insolvent corporations for the purpose of tying the risk degree with the interest rate that is suitable for the risk related to the loan. To achieve this goal, the researchers have studied a sample made up of 20 Jordanian industrial public corporations. 50% of the sample was chosen on the basis of the highest share market value and the remaining 50% of the sample was chosen on the basis of the lowest share market value. For this purpose, a financial model of (5) ratios has been designed; each ratio has been given a proportional weight that indicates the regression co-efficient between independent and dependent variables. The ratios used are: Working Capital/ Total Assets, Acid asset/ Current Liabilities, Net Income/ Sales, EBIT/ Total Assets, Cash/ Total Assets. The financial model has been applied on the sample of the study to classify the loan risks granted by the banks. Accordingly, (3) categories of risk degrees have been extracted: starting with the first category - high risk (Z<=1) and ending with the third category- low risk (Z > 2.32). The study also includes some recommendations that emphasize that the credit managers of the commercial banks need to recognize the importance of the quantitative financial models in identifying the loan risks to be granted to corporations so that their decisions do not depend merely on personal opinion.
ISSN: 1605-9522
البحث عن مساعدة: 661546

عناصر مشابهة


© 2024 المنظومة. جميع الحقوق محفوظة.