اجراءات المؤسسات المالية و الرقابية في مكافحة غسل الأموال : دراسة في التشريعات العراقية
| المصدر: | مجلة القادسية للعلوم الإدارية والاقتصادية |
|---|---|
| الناشر: | جامعة القادسية - كلية الادارة والاقتصاد |
| المؤلف الرئيسي: | عبد، عبدالصاحب نجم (مؤلف) |
| مؤلفين آخرين: | حمدان، خولة حسين (م. مشارك) |
| المجلد/العدد: | مج 11, ع 2 |
| محكمة: | نعم |
| الدولة: |
العراق |
| التاريخ الميلادي: |
2009
|
| الصفحات: | 196 - 221 |
| ISSN: |
1816-9171 |
| رقم MD: | 455980 |
| نوع المحتوى: | بحوث ومقالات |
| قواعد المعلومات: | EcoLink |
| مواضيع: | |
| رابط المحتوى: |
الناشر لهذه المادة لم يسمح بإتاحتها. |
| المستخلص: |
تعتبر جرائم غسل الأموال أخطر جرائم عصر الاقتصاد الرقمي، إنها التحدي الحقيقي للمؤسسات المال والأعمال، وهي جريمة لاحقة لأنشطة جرمية حققت عوائد مالية غير مشروعة وإطفاء المشروعية على تلك العوائد وتتمثل تلك الأنشطة على سبيل المثال لا الحصر تجارة المخدرات وتهريب الأسلحة والفساد المالي ومتحصلات الاختلاس، لذا فقد سعت المنظمات الدولية إلى إعداد قواعد ومبادئ وتوصيات يتم الاسترشاد بها من قبل دول العالم من أجل مكافحة جرائم غسل الأموال، وأن العراق من بين تلك الدول قد استرشد بتلك الإجراءات من خلال وضع تشريع لمكافحة غسل الأموال، وإعداد لوائح تنظيمية وتنفيذية تلتزم بها المؤسسات المالية فضلاً عن تعديل بعض القوانين القائمة ذات الصلة، لذا فقد تناول البحث إجراءات المؤسسات المالية (المصارف، والتأمين وشركات الاستثمار)، وكذلك إجراءات المؤسسات الرقابية (البنك المركزي، والمراقبين الخارجيين، وديوان الرقابة المالية والمفتشيين العموميين، وهيئة النزاهة)، في مكافحة غسل الأموال إذ بين البحث أن هذه الجهات قد وضعت مجموعة كثيرة من الإجراءات والآليات للحد من الظاهرة الخطرة والدخيلة إلا أن نتائج تطبيقها لا زالت غير واضحة وتحتاج هذه الآليات إلى متابعة لتفعيلها، كما أنها تحتاج إلى تثقيف العاملين في المصارف والجهات الرقابية بسلبيات هذه الظاهرة وإجراءات مكافحتها وعمل الورش اللازمة لذلك. |
|---|---|
| ISSN: |
1816-9171 |
عناصر مشابهة
- نظام مكافحة غسل الأموال منشور: (2004)
-
تقييم دور المراجع الخارجي في مجال اكتشاف و التقرير عن جريمة غسل الأموال
بواسطة: الحملاوي، صالح محمد حسني محمد منشور: (2012) - اللائحة التنفيذية لنظام مكافحة غسل الأموال منشور: (2009)
-
أساليب غسيل الأموال ودور النظام المصرفي في مكافحتها : دراسة مقارنة
بواسطة: العيطان، غيث ناصر محمد منشور: (2008) -
دور الجهاز المركزى للرقابة المالية فى ترشيد الإنفاق العام: دراسة ميدانية
بواسطة: ميالة، بطرس منشور: (2020)
