دور الرقابة الداخلية في الحد من ظاهرة غسل الأموال: دراسة استطلاعية تحليلية لآراء عينة من العاملين في المؤسسات المالية الحكومية والأهلية في جمهورية العراق
| المصدر: | مجلة الدراسات المالية والمصرفية |
|---|---|
| الناشر: | الاكاديمية العربية للعلوم المالية والمصرفية - مركز البحوث المالية والمصرفية |
| المؤلف الرئيسي: | العمار، حنان عبدالله حسن (مؤلف) |
| المؤلف الرئيسي (الإنجليزية): | Hassan, Hanan Abdullah |
| مؤلفين آخرين: | عنبر، أسيل جبار (م. مشارك) |
| المجلد/العدد: | مج24, ع4 |
| محكمة: | لا |
| الدولة: |
الأردن |
| التاريخ الميلادي: |
2016
|
| الشهر: | ديسمبر |
| الصفحات: | 12 - 21 |
| ISSN: |
1682-718X |
| رقم MD: | 783956 |
| نوع المحتوى: | بحوث ومقالات |
| اللغة: | العربية |
| قواعد المعلومات: | EcoLink |
| مواضيع: | |
| رابط المحتوى: |
عدد مرات التحميل
105
| LEADER | 03118nam a22002177a 4500 | ||
|---|---|---|---|
| 001 | 0163321 | ||
| 041 | |a ara | ||
| 044 | |b الأردن | ||
| 100 | |a العمار، حنان عبدالله حسن |g Hassan, Hanan Abdullah |e مؤلف |9 414959 | ||
| 245 | |a دور الرقابة الداخلية في الحد من ظاهرة غسل الأموال: |b دراسة استطلاعية تحليلية لآراء عينة من العاملين في المؤسسات المالية الحكومية والأهلية في جمهورية العراق | ||
| 260 | |b الاكاديمية العربية للعلوم المالية والمصرفية - مركز البحوث المالية والمصرفية |c 2016 |g ديسمبر | ||
| 300 | |a 12 - 21 | ||
| 336 | |a بحوث ومقالات |b Article | ||
| 520 | |a إن غياب نظام من أين لك هذا؟ واقتناء الشخص للأموال الطائلة بشكل مفاجئ تشجع على ظاهرة غسل الأموال القذرة أي تبييض الأموال السوداء والتمويه عن مصدرها، ومن ثم جعلها شرعية كما يبدو يؤدي إلى نتائج سلبية اقتصادية، اجتماعية، سياسية، مصرفية موردها من الأنشطة غير الشرعية المتمثلة بتجارة المخدرات، الدعارة والميسر والرق، الرشوة والاختلاس أو الاحتيال أو الإضرار بالمال العام أو المصحة العامة، التزوير أو التزييف أو الدجل أو الشعوذة، الإتجار غير المشروع في الأسلحة والذخيرة، جرائم الإضرار بالبيئة، التهرب الضريبي أو الجمركي، سرقة وتهريب الآثار، أي جرائم أخرى ذات صلة تنص عليها الاتفاقيات الدولية أو الإقليمية، مما يتطلب تجسيد الدور الأساس للرقابة الداخلية الذى يعمل بالأساس على حماية الموجودات والحد من وقوع الغش والأخطاء واكتشافها ودقة السجلات المحاسبية واكتمالها وفاعلية وكفاءة العمليات المنفذة من قبل الأقسام والعاملين والالتزام بالقوانين والأنظمة والتعليمات والسياسات التي تتبناها الإدارة لتحقيق أهداف المؤسسة، ومن هنا تبلورت فكرة البحث عن طريق إبراز دور الرقابة الداخلية في الحد من ظاهرة غسل الأموال. | ||
| 653 | |a العراق |a المؤسسات المالية |a الرقابة الداخلية |a غسيل الأموال | ||
| 773 | |4 الاقتصاد |6 Economics |c 006 |e The Journal of Banking and Financial Studies |l 004 |m مج24, ع4 |o 1076 |s مجلة الدراسات المالية والمصرفية |v 024 |x 1682-718X | ||
| 700 | |a عنبر، أسيل جبار |q Anbar, Asil Jabbar |e م. مشارك |9 411151 | ||
| 856 | |u 1076-024-004-006.pdf | ||
| 930 | |d y |p n |q n | ||
| 995 | |a EcoLink | ||
| 999 | |c 783956 |d 783956 | ||
عناصر مشابهة
-
استقلالية الرقابة الداخلية ودورها في الحد من الفساد في القطاع العام
بواسطة: عبدالهادي، حنان عبد زيد منشور: (2023) -
دور نظام الرقابة الداخلية في الحد من فجوة توقعات مستخدمي التقارير المالية: دراسة ميدانية على عينة من المصارف السودانية
بواسطة: محمد، ومضة عماد الدين محمد علي منشور: (2019) -
أثر مقررات اللجنة الراعية للمنظمات (COSO) في الحد من غسل الأموال بالمؤسسات المالية الأردنية
بواسطة: عربيات، آلاء عبدالكريم منشور: (2017) -
أساليب المحاسبة القضائية في الحد من عمليات غسيل الأموال بالتطبيق على المصارف التجارية العراقية: دراسة ميدانية
بواسطة: الكريم، آية زياد رشيد منشور: (2023) -
دور الرقابة الداخلية للمصارف الليبية فى الحد من ظاهرة غسيل الأموال: دراسة ميدانية للمصارف التجارية بمدينة إجدابيا
بواسطة: فضالي، دينا سيد منشور: (2016)
