| المستخلص: |
تقدم وثائق تأمينات الحياة أسلوبًا ماليًا لحماية المقدرة البشرية على الكسب الاقتصادي، وقد تطورت وثائق تأمين بما يتماشى مع ما يظهر من عقبات تواجه نمو هذا القطاع. وفي هذا المجال، ناقش العديد من الابحاث أهمية مُنتَجاِ التأمين على الحباةِ والعوامل المختلفة التي تُؤثرُ على معدل الطلبِ عليهِ. وإزاء ذلك فقد تم تعديل المنتجات التقليدية بإصدار منتجات جديدة للتغلب على ما واجه التأمين على الحياةِ من صعوبات. ويعتبر عامل الاستثمار – باعتبار أن أحد محددات تكلفة هذا المنتج – من أهم العناصر التي ثار حولها جدل طويل لأنها تتعلق بأحقية حامل الوثيقة في ما ينتج من استثمار أمواله من عوائد وقد اصطدمت هذه الفكرة مع الأدوات التقليدية للنظام الاكتواري في حساب تكلفة التأمين إلى أن ثبت – مع الوقت – ضرورة مشاركة حامل الوثيقة في عوائد استثمار أمواله، وكان الاعتماد على العوائد الفعلية للاستثمار أساسًا لتحقيق العدالة المالية بين طرفي عقد التأمين. ومن ناحية أخرى فإن قيمة العوائد تعتبر دالة في كفاءة إدارة شركة التأمين في استثمار أموال حملة الوثائق وبناء على هذه الحقيقة استحقت الإدارة نصيبًا في العوائد المحققة لكى تكتمل أركان العدالة المالية بين طرفي عقد التأمين. وهذا البحث يركز على إمكانية تحقيق هذا المبدأ وبناء النموذج الخاص بذلك وأسلوب تطبيقه. ومن ثم فإن الباحثين أوردا تطبيقًا رقميًا للمقارنة بين نتائج تطبيق النموذج في حالات ثلاثة وهي: التكلفة الاكتوارية، التكلفة بالمعدلات الفعلية، وأخيرًا التكلفة بالمعدلات الفعلية المعدلة. ويأمل الباحثان أن يقدم هذا البحث أسلوبًا جديدًا لتسوية وثائق التأمين على الحياة يحقق رضاء العملاء ماليًا ومن ثم يؤدي إلى زيادة الطلب على منتجات تأمينات الحياة
Many types of Life insurance policies have been issued through the last three decades to protect the potentiality of human being to gain money: New issued policies have treated the updated issues in the life insurance context such as the gap between the value of technical interest rate and the actual value of returns of technical reserve investment and also, the impact of health improvements on the mortality rates. The financial fairness between the two partners of insurance contract requires usage the actual returns rate instead of the technical interest rate, and the mofct updated data of mortality rates. Because the value of returns is response to the management efficiency, the insurer deserves a reward as percentage of returns of technical reserves investment, if the value of the returns increased over projected limit. The model that has been developed in this paper to take in the consideration two important factors to satisfy the insurable fairness requirements concentrated on the actual returns rate and the updated mortality rates. Research provides numerical example aiming comparing the results of the three methods: the first is the actuarial calculation, the second is the calculation based on actual returns, and the third is the calculation based on the adjusted actual returns. This work aims provide methodology for treating of insurance policies financially, that may increase the demand of life insurance products. \
|
