The Determinants of Capital Structure and its Effect on Banks Performance Around the Financial Crises: Comparison Between Islamic and Commercial Banks in Jordan
| العنوان بلغة أخرى: |
محددات هيكلية رأس المال وأثرها على أداء البنوك خلال الأزمة المالية: دراسة مقارنة بين البنوك الإسلامية والتجارية في الأردن |
|---|---|
| المؤلف الرئيسي: | Al Azzam, Hamzah Qassem (Author) |
| مؤلفين آخرين: | Khasawneh, Ahmad Yousef (Advisor) |
| التاريخ الميلادي: |
2015
|
| موقع: | الزرقاء |
| الصفحات: | 1 - 90 |
| رقم MD: | 818086 |
| نوع المحتوى: | رسائل جامعية |
| اللغة: | الإنجليزية |
| الدرجة العلمية: | رسالة ماجستير |
| الجامعة: | الجامعة الهاشمية |
| الكلية: | كلية الدراسات العليا |
| الدولة: | الاردن |
| قواعد المعلومات: | Dissertations |
| مواضيع: | |
| رابط المحتوى: |
عدد مرات التحميل
96
| المستخلص: |
هدفت هذه الرسالة إلى دراسة محددات هيكلية رأس المال في البنوك الأردنية خلال الفترة من 2003 إلى 2013 وبيان في حال كانت هذه المحددات تختلف حسب طبيعة البنوك (إسلامية أو تجارية)، كما هدفت الرسالة إلى قياس وتحليل أثر هيكلية رأس المال على أداء البنوك الأردنية خلال الفترة نفسها (2003 -2013). اشتملت عينة الدراسة على جميع البنوك الأردنية العاملة خلال الفترة منذ عام 2003 إلى 2013 حيث أنه تم تحديد فترة الدراسة بعناية لتحليل وبيان أثر الأزمة المالية العالمية 2007/ 2008 على هيكلة رأس المال والأداء المالي للبنوك الأردنية على حد سواء. استخدمت هذه الدراسة عدة أساليب للتحليل، كتحليل الانحدار المتعدد للبيانات الجدولية باستخدام نماذج التأثيرات الثابتة والعشوائية، والتحليل الوصفي الإحصائي، بالإضافة إلى التحليل الحدودي والغير حدودي. وقد أظهرت الدراسة أن محددات هيكل رأس المال للبنوك الأردنية مقاسا بنسبة الرافعة المالية هي: الأداء المالي، الأرباح المحتجزة إلى إجمالي نسبة الأصول، والنمو والمخاطر والضرائب. ولكن عندما يقاس هيكل رأس المال بنسبة الدين قصير الأجل إلى إجمالي نسبة الأصول هي: الأداء المالي، والسيولة، والنمو والمخاطر والضرائب. بينما عندما يقاس هيكل رأس المال بنسبة الديون طويلة الأجل إلى إجمالي نسبة الأصول هي: الأداء المالي والأرباح المحتجزة إلى نسبة إجمالي الأصول والمخاطر. وعلاوة على ذلك فإن النتائج التطبيقية أثبتت أن هيكل رأس المال للبنوك الأردنية تأثرت بالأزمة المالية العالمية. كما أن نتائج التحليل تشير إلى أن هناك اختلافات كبيرة بين محددات هيكل رأس المال للبنوك التقليدية والبنوك الإسلامية. حيث محددات هيكل رأس المال البنوك الإسلامية في الأردن حينما يقاس بنسبة الرافعة المالية هي: الأداء المالي، والسيولة، والمخاطر والضرائب. ولكن عندما يقاس بنسبة الدين قصير الأجل إلى إجمالي نسبة الأصول هي: الأداء، والسيولة، والمخاطر والضرائب. بينما عندما يقاس هيكل رأس المال بنسبة الديون طويلة الأجل إلى إجمالي نسبة الأصول هي: الأداء المالي والضرائب وحجم البنك مقاسا باللوغاريتم الطبيعي لإجمالي الموجودات. من الواضح ومن خلال نتائج التحليل أن هيكل رأس المال في البنوك الأردنية الإسلامية والتجارية على حد سواء قد تأثر بالأزمة المالية العالمية، كما وضحت النتائج أنه بالرغم من اختلاف حجم الموجودات في البنوك الأردنية ولكن هذا لا يؤثر على سياساتها تجاه هيكل رأس المال. نتائج الدراسة التجريبية جاءت موافقة مع نظرية تسلسل اختيار مصادر التمويل (Pecking Order Theory) حيث أن الشركات الأكثر ربحية يفضلون استخدام المصادر الداخلية للأموال بدلا من الديون. حيث أظهرت النتائج وجود علاقة إيجابية ما بين أداء البنوك وهيكل رأس المال مقاسا بنسبة رأس المال إلى الأصول. أي أن أي زيادة في نسبة رأس المال ستزيد العائد على الأصول والعائد على المبيعات. بالإضافة إلى أن الأداء المالي للبنوك الإسلامية والتقليدية الأردنية يتأثر بنفس الاتجاه بنسبة رأس المال. وفقا لنتائج الدراسة، تأثر أداء البنوك التجارية الأردنية سلبا بالأزمة المالية العالمية، في حين أن النتائج التجريبية لم تثبت أي تأثير للازمة المالية العالمية على أداء البنوك الإسلامية. |
|---|
عناصر مشابهة
-
Comparison of Financial Performance of Commercial and Islamic Banks Using CAMELS Indicators: An Applied Study of Baghdad Commercial Bank and Elaf Islamic Bank for the Period (2013-2018)
بواسطة: Kudair, Dheyaa Zamil منشور: (2021) -
The Effect of Minimum Share Capital Requirement on Commercial Bank Profitability in Jordan
بواسطة: Al Omari, Emad Theeb منشور: (2012) -
Determinants of Capital Adequacy in Commercial Banks of Jordan: An Empirical Study
بواسطة: Al-Tamimi, Khaled Abdalla Mohd منشور: (2013) -
The Effect of Macroeconomic Factors and Bank-Specific Factors on the Financial Performance of Commercial Banks in Jordan during the COVID-19 Pandemic
بواسطة: عبابنة، ياسمين محمد منشور: (2022) -
Impact of foreign ownership on financial performance of Jordanian commercial banks
بواسطة: Al Khatib, Abd Allah Yusri منشور: (2012)
