ارسل ملاحظاتك

ارسل ملاحظاتك لنا







المخاطر والربحية ونسب القيم السوقية بالبنوك الإسلامية المصرية: دراسة مقارنة مع البنوك التقليدية

العنوان بلغة أخرى: Risk, Profitability and Market Value Ratios of Islamic Banks in Egypt: A Comparative Study with Conventional Banks
المصدر: مجلة كلية التجارة للبحوث العلمية
الناشر: جامعة الإسكندرية - كلية التجارة
المؤلف الرئيسي: المغنى، هناء عبدالعزيز عبداللطيف (مؤلف)
المجلد/العدد: مج56, ع1
محكمة: نعم
الدولة: مصر
التاريخ الميلادي: 2019
الشهر: يناير
الصفحات: 1 - 43
DOI: 10.21608/ACJ.2019.34777
ISSN: 1110-7588
رقم MD: 1031727
نوع المحتوى: بحوث ومقالات
اللغة: العربية
قواعد المعلومات: EcoLink
مواضيع:
رابط المحتوى:
صورة الغلاف QR قانون
حفظ في:
المستخلص: تهدف الدراسة الحالية إلى تقييم المخاطر والربحية ونسب القيم السوقية بالبنوك الإسلامية المصرية مقارنة بالبنوك التقليدية، خلال فترة التقلبات والأزمات التي مرت بها مصر من سنة 2011 وحتى 2017، باستخدام النسب المالية. وقد وجدت الدراسة عدم تعرض البنوك الإسلامية لمخاطر سيولة أعلى من البنوك التقليدية، حيث اتجهت البنوك الإسلامية نحو الاستثمار في الأوراق الحكومية وأوراق الدين. كما انخفضت مخاطر الائتمان بالبنوك الإسلامية بفروق جوهرية عن البنوك التقليدية، حيث اتجهت البنوك الإسلامية نحو تقليل نسب الائتمان المتمثلة في المرابحات والمضاربات والمشاركات. أما مخاطر التشغيل فلم يكن هناك أي فروق جوهرية بين البنوك الإسلامية والتقليدية، حيث وجدت الدراسة أن الجزء الأكبر من العائد التشغيلي بالبنوك الإسلامية كان هو عائد الأوراق الحكومية وأوراق الدين التي لا تتضمن مخاطر تشغيلية. أما المخاطر السوقية ومخاطر التعسر المالي، فقد تعرضت البنوك الإسلامية لمخاطر أعلى من البنوك التقليدية وبفروق جوهرية. كذلك انخفضت نسبة العائد على الأصول ونسبة سعر السهم إلى أرباحه بالبنوك الإسلامية وبفروق جوهرية عن البنوك التقليدية. وبشكل عام توضح نتائج الدراسة أن إلزام البنوك الإسلامية بقواعد تقليدية لا تتفق مع المعايير والأهداف الشرعية، يؤدي إلى محاكاة البنوك الإسلامية للبنوك التقليدية في الأهداف والنواحي العملية، مع استمرار ضعف قدرة البنوك الإسلامية على تحقيق الربحية ونسب قيم سوقية مماثلة للبنوك التقليدية.

The present study aims to assess the risk, profitability and market values of Islamic banks compared to conventional banks during the period of volatility and crises experienced by Egypt from 2011 to 2017 using financial ratios. The study found that Islamic banks did not expos to higher liquidity risks than conventional banks, where Islamic banks tended to invest in government and debt securities. Credit risk in Islamic banks has also fallen significantly compared with conventional banks, because Islamic banks have tended to reduce credit rates in Murabaha, Mudaraba and Musharaka. The operation risk was not mar ked by significant differences between Islamic and conventional banks, where the study found that the bulk of the ope-rating income of Islamic banks was the return of government securities and debt, which is not included operational risks. As for market risk and financial risk, Islamic banks have been exposed to higher risks than conventional banks with significant differences. Return on assets (ROA) and price to earnings (P/E) ratios have also declined in Islamic banks, with significant differences from conventional banks. In general, the results of this study show that the obligation of Islamic banks to traditional rules that do not comply with Shari'a standards and objectives leads to the simulation of conventional banks in terms of objectives and practicalities, with the continued weakness of the ability of Islamic banks to achieve profitability and market value ratios like conventional banks.

ISSN: 1110-7588