ارسل ملاحظاتك

ارسل ملاحظاتك لنا







الرئيسية > محددات مخصصات خسائر القروض في...>الوصف

محددات مخصصات خسائر القروض في المصارف التجارية التقليدية الخاصة العاملة في سورية

العنوان بلغة أخرى: Determinants of Loan Losses Provisions in Conventional Private Commercial Banks Operating in Syria
المصدر: مجلة جامعة تشرين للبحوث والدراسات العلمية - سلسلة العلوم الاقتصادية والقانونية
الناشر: جامعة تشرين
المؤلف الرئيسي: ضاهر، حنان نصر (مؤلف)
مؤلفين آخرين: عمران، علا (م. مشارك)
المجلد/العدد: مج42, ع1
محكمة: نعم
الدولة: سوريا
التاريخ الميلادي: 2020
الصفحات: 381 - 397
ISSN: 2079-3073
رقم MD: 1184172
نوع المحتوى: بحوث ومقالات
اللغة: العربية
قواعد المعلومات: EcoLink
مواضيع:
القروض المصرفية | المخاطر المالية | الإئتمان المصرفي | البنوك التجارية | سوريا
كلمات المؤلف المفتاحية:
مخصصات خسائر القروض | القروض المتعثرة | المصارف التجارية | سورية | بيانات بانل | Loan Loss Provisions | Non-Performing Loans | Commercial Banks | Syria | Panel Data
رابط المحتوى:
PDF (صورة)     
صورة الغلاف QR قانون

عدد مرات التحميل

20

حفظ في:
المستخلص: يهدف هذا البحث إلى التعرف على العوامل المؤثرة في مخصصات خسائر القروض في المصارف التجارية التقليدية الخاصة العاملة في سورية، حيث تساهم المخصصات في مواجهة المخاطر التي يمكن ن تتعرض لها المصارف أثناء ممارستها للأنشطة المختلفة. لتحقيق هدف البحث تم جمع بيانات سنوية من القوائم المالية للمصارف التجارية التقليدية الخاصة العاملة في سورية والبالغ عددها (11) مصرفا وذلك خلال الفترة من عام 2009-2017. وقد تم قياس المتغير التابع الذي يعبر عن مخصصات خسائر القروض من خلال نسبة مخصصات خسائر القروض/ إجمالي التسهيلات الائتمانية المباشرة، أما المتغيرات المستقلة والمتمثلة في حجم المصرف، نسبة القروض المتعثرة، معدل نمو القروض فقد تم قياسها باستخدام اللوغاريتم الطبيعي لإجمالي الأصول في المصرف، القروض المتعثرة/ إجمالي التسهيلات الائتمانية المباشرة، التغير السنوي في نمو القروض على التوالي (1). وبغرض تحليل البيانات تم استخدام نموذج التأثيرات العشوائية لاختبار العلاقة بين المتغير التابع والمتغيرات المستقلة، وتم تحليل البيانات بالاعتماد على برنامج10 EViews. أظهرت نتائج الدراسة عدم وجود أثر لمعدل نمو القروض والأزمة السورية في مخصصات خسائر القروض، بينما كان أثر حجم المصرف ونسبة القروض المتعثرة إيجابي في مخصصات خسائر القروض.

This research aims to identify the factors affecting the provisions of loan losses in the conventional private commercial banks operating in Syria, where the provisions contribute in the face of the risks that banks can be exposed to during the exercise of various activities. To achieve the goal of the research, annual data were collected from the financial statements of the 11 traditional private commercial banks operating in Syria, during the period from 2009 to 2009. The dependent variable that expresses loan loss provisions was measured by the ratio of loan loss provisions/ total direct credit facilities, and the independent variables represented by the size of the bank, the ratio of Non-performing loans, the rate of loan growth was measured using the natural logarithm of total assets in the bank, loans Nonperforming/ total direct credit facilities, annual change in loan growth, respectively. (1) For the purpose of analyzing the data, the random effects model was used to test the relationship between the dependent variable and the independent variables, and the data was analyzed using the Eviews 10 program. The results of the study showed that there is no effect of the rate of loan growth and the Syrian crisis in the provisions of loan losses, while the effect of the bank size, nonperforming loans ratio, was positive in the provisions of loan losses.
ISSN: 2079-3073

عناصر مشابهة


© 2024 المنظومة. جميع الحقوق محفوظة.