استخدام الشبكات العصبية الاصطناعية للتنبؤ بالتعثر المالي للشركات المصرية المساهمة الصغيرة والمتوسطة: دراسة تطبيقية
| المصدر: | مجلة الدراسات والبحوث التجارية |
|---|---|
| الناشر: | جامعة بنها - كلية التجارة |
| المؤلف الرئيسي: | الشوادفي، محمد غمري (مؤلف) |
| المؤلف الرئيسي (الإنجليزية): | EL-Shawadfy, Mohamad Ghamry |
| مؤلفين آخرين: | شهوان، تامر محمد حسن (م. مشارك) , فاضل، ميسرة أحمد (م. مشارك) |
| المجلد/العدد: | س39, ع4 |
| محكمة: | نعم |
| الدولة: |
مصر |
| التاريخ الميلادي: |
2019
|
| الصفحات: | 357 - 379 |
| ISSN: |
1110-1547 |
| رقم MD: | 1184371 |
| نوع المحتوى: | بحوث ومقالات |
| اللغة: | العربية |
| قواعد المعلومات: | EcoLink |
| مواضيع: | |
| رابط المحتوى: |
عدد مرات التحميل
95
| المستخلص: |
تهدف هذه الدراسة للوصول إلى نموذج للتنبؤ بالتعثر المالي للشركات المساهمة الصغيرة والمتوسطة باستخدام النسب المالية المشتقة من القوائم المالية للشركات والتي تعكس الربحية والسيولة والسلامة المالية، ومن ناحية أخرى، تم إجراء مقارنة بين نماذج الانحدار اللوجستي Logistic Regression والشبكات العصبية الاصطناعية Artificial Neural Network ونموذج التمان 2016 المعدل، كأحد نماذج التنبؤ الرائدة والشائع استخدامها بالدراسات البحثية السابقة، لتحديد مدى التحسن في أداء نموذج التنبؤ بالتعثر المالي، بالنسبة لمساهمة للنسب المالية، في ضوء نتائج الدراسة، يصف نموذج التنبؤ الذي يجمع بين نسب الربحية: (العائد على راس المال المستثمر، هامش الربح التشغيلي)، ونسب السيولة: (صافي راس المال العامل) وكذلك نسبة السلامة المالية (صافي التدفق النقدي لإجمالي الالتزامات المالية) بشكل أفضل احتمال حدوث التعثر المالي للشركات الصغيرة والمتوسطة المصرية. وفقا لنتائج قياس أداء نماذج الانحدار اللوجستي LR والشبكات العصبية الاصطناعية ANNs ونموذج التمان 2016 المعدل، تتفوق الشبكات العصبية الاصطناعية المتعددة الطبقات على النماذج الأخرى وتحسن أداء نموذج التنبؤ خلال فترات التنبؤ كاملة، كما تتميز باستقرار أدائها على المدي البعيد (قبل حدث التعثر بمدة عامين). نتائج استخدام عينة الاختبار ومقاييس الأداء تؤكد النتائج التي توصلت إليها الدراسة. |
|---|---|
| ISSN: |
1110-1547 |
عناصر مشابهة
-
التنبؤ بالتعثر المالي لشركات المساهمة المدرجة في السوق المالية السعودية باستخدام الشبكات العصبية الاصطناعية
بواسطة: يوسف، أحمد هاشم أحمد منشور: (2022) -
فاعلية استخدام الشبكات العصبية الاصطناعية في التنبؤ بالعسر المالي للشركات الصناعية المدرجة في بورصة عمان
بواسطة: الشمايلة، هلا هشام يعقوب منشور: (2024) -
التنبؤ بالتعثر المالي للشركات المساهمة الصغيرة والمتوسطة المصرية: باستخدام المؤشرات المالية وغير المالية والاقتصادية
بواسطة: الشوادفي، محمد غمري منشور: (2019) -
استخدام الشبكات العصبية الاصطناعية لدعم إدارة التكاليف في منشآت الأعمال المعاصرة: دراسة تطبيقية على صناعة الدواء بجمهورية مصر العربية
بواسطة: محمد، محمد رمضان حمدي منشور: (2024) -
بناء محفظة استثمارية باستخدام الشبكات العصبية : دراسة تطبيقية سوق عمان المالى
بواسطة: السرحان، مظهور منشور: (2014)
