ارسل ملاحظاتك

ارسل ملاحظاتك لنا







الرئيسية > أثر غموض التقارير المالية وجائ...>الوصف

أثر غموض التقارير المالية وجائحة فيروس كورونا على العلاقة بين ميول المستثمرين وخطر انهيار أسعار الأسهم: دراسة تطبيقية على الشركات المقيدة بالبورصة المصرية

المصدر: المجلة العلمية للبحوث التجارية
الناشر: جامعة المنوفية - كلية التجارة
المؤلف الرئيسي: علي، نيفين صلاح علي (مؤلف)
المؤلف الرئيسي (الإنجليزية): Ali, Nivin Salah Ali
المجلد/العدد: س10, ع4
محكمة: نعم
الدولة: مصر
التاريخ الميلادي: 2023
الشهر: أكتوبر
الصفحات: 717 - 772
رقم MD: 1421887
نوع المحتوى: بحوث ومقالات
اللغة: العربية
قواعد المعلومات: EcoLink
مواضيع:
الأسواق المالية | جائحة كورونا "كوفيد-19" | التقارير المالية | أسعار الأسهم | مصر
كلمات المؤلف المفتاحية:
ميول المستثمرين | خطر انهيار أسعار الأسهم | غموض التقارير المالية | جائحة فيروس كورونا | Investor Sentiment | Stock Price Crash Risk | Financial Reports Opacity | Covid -19 Pandemic
رابط المحتوى:
PDF (صورة)     
صورة الغلاف QR قانون

عدد مرات التحميل

40

حفظ في:
المستخلص: استهدف البحث دراسة واختبار أثر ميول (مشاعر) المستثمرين على خطر انهيار أسعار الأسهم المستقبلية، وكذلك أثر غموض التقارير المالية وجائحة فيروس كورونا كمتغيرات معدلة Moderating Variables على هذه العلاقة، وذلك بالتطبيق على ٥٣ شركة غير مالية مقيدة ببورصة الأوراق المالية المصرية خلال الفترة من ۲۰۱۷ وحتى ۲۰۲۲. وقد توصل البحث، في ظل التحليل الأساسي، إلى وجود تأثير إيجابي غير معنوي لميول المستثمرين على خطر انهيار أسعار الأسهم، بالإضافة إلى زيادة قوة التأثير الإيجابي باختلاف غموض التقارير المالية، فضلا عن عدم اختلاف ذلك الأثر الإيجابي باختلاف أثر جائحة فيروس كورونا. وأخيرا خلص البحث لوجود تأثير معنوي لمتوسط العوائد الأسبوعية للسهم وعدم وجود تأثير معنوي لحجم الشركة، كمتغيرين رقابيين على خطر انهيار أسعار الأسهم. وقد تم تعزيز هذه النتيجة من خلال إجراء التحليلات الإضافية.

The research aimed to study and test the effect of investors ' sentiments on future stock price crash risk, in addition, the study investigated the effect of financial reports opacity and the COVID -19 pandemic as moderating variables on the previous relationship, by applying to 53 non-financial companies listed on the Egyptian Stock Exchange during the period from 2017 to 2022 The study found, in the light of the basic analysis, that there is a positive and no significant impact of investors 'sentiments on stock prices crash risk in addition to increasing the strength of the positive effect according to financial reports opacity, as well as the relation doesn't varies with the COVID -19 pandemic crisis. Finally, the research concluded that there is a significant effect of the annual average weekly return rate and that there is no significant effect of the size of the company, as two control variables, on stock prices crash risk. This result was reinforced by conducting additional analyzes.

عناصر مشابهة


© 2024 المنظومة. جميع الحقوق محفوظة.