ارسل ملاحظاتك

ارسل ملاحظاتك لنا







الرئيسية > تأثير الحمل الزائد للمعلومات و...>الوصف

تأثير الحمل الزائد للمعلومات وقابلية القوائم المالية للقراءة على تقلبات عوائد الأسهم: دراسة تطبيقية

العنوان بلغة أخرى: The Impact of Information Overload and Readability of Financial Statements on the Stock Returns Volatility: An Applied Study
المصدر: المجلة العلمية للاقتصاد والتجارة
الناشر: جامعة عين شمس - كلية التجارة
المؤلف الرئيسي: فرج، هبة عادل محمد (مؤلف)
مؤلفين آخرين: سليمان، يحيى محمد أبو طالب (مشرف) , الباز، محمد ماهر عبدالحميد مصطفى (مشرف)
المجلد/العدد: ع2
محكمة: نعم
الدولة: مصر
التاريخ الميلادي: 2024
الشهر: يوليو
الصفحات: 73 - 100
ISSN: 2636-2562
رقم MD: 1483086
نوع المحتوى: بحوث ومقالات
اللغة: العربية
قواعد المعلومات: EcoLink
مواضيع:
القوائم المالية | الحمل الزائد للمعلومات | عوائد الأسهم | البورصة المصرية
كلمات المؤلف المفتاحية:
الحمل الزائد للمعلومات | قابلية القوائم المالية للقراءة | تعقيدات القوائم المالية | الغموض | التعقيد النصي | القابلية للفهم | معالجة المعلومات | العبء المعرفي | تقلبات عوائد الأسهم | قرارات الاستثمار | Information Overload | Readability of Financial Reporting | Complexities of Financial Reporting | Obfuscation | Textual Complexity | Understandability | Information Processing | Cognitive Load | Stock Return Volatility | Investment Decision
رابط المحتوى:
PDF (صورة)     
صورة الغلاف QR قانون

عدد مرات التحميل

19

حفظ في:
المستخلص: تمثل الهدف الرئيسي لهذا البحث في بيان تأثير العلاقة بين الحمل الزائد للمعلومات وقابلية القوائم المالية للقراءة على تقلبات عوائد الأسهم، بالتطبيق على الشركات المقيدة بالبورصة المصرية، ولتحقيق هذا الهدف قامت الباحثة بفحص عينة مكونة من ٦٠ شركة من الشركات المقيدة بالمؤشر المصري EGX100، خلال الفترة من 2018 إلى 2022 وذلك بإجمالي مشاهدات ۳۰۰ مشاهدة، وتوزعت شركات الدراسة على ١٤ قطاع مختلف. وباستخدام أسلوب الانحدار للعينة توصلت نتائج الدراسة التطبيقية إلى أن الحمل الزائد للمعلومات وقابلية القوائم المالية لقراءة لهما أثر إيجابي معنوي على تقلب عوائد الأسهم.

The main object of this research is to identify the impact of Information Overload and Readability of Financial Statements on the Stock Returns Volatility for companies listed in the Egyptian index EGX100. To achieve this goal, the researcher examined a sample of 60 companies listed in the Egyptian index EGX100, during the period from 2018 to 2022, with a total of 300 observations, and the sample companies were distributed among 14 different sectors. Using the regression analysis method, the results of the applied study found that there is a positive significant impact between information overload and readability of financial reporting on stock return volatility.
ISSN: 2636-2562

عناصر مشابهة


© 2024 المنظومة. جميع الحقوق محفوظة.