تم إضافة تقرير جديد 2024
ارسل ملاحظاتك

ارسل ملاحظاتك لنا









الرئيسية > العلاقة بين تقلب التدفقات النق...>الوصف

العلاقة بين تقلب التدفقات النقدية وهيكل رأس المال: دراسة تجريبية على المصارف المدرجة في سوق دمشق للأوراق المالية

العنوان بلغة أخرى: Relationship between Cash Flow Volatility and Capital Structure: An Empirical Study on Banks Listed at Damascus Securities Exchange
المصدر: مجلة جامعة تشرين للبحوث والدراسات العلمية - سلسلة العلوم الاقتصادية والقانونية
الناشر: جامعة تشرين
المؤلف الرئيسي: حاتم، إياد مالك (مؤلف)
المؤلف الرئيسي (الإنجليزية): Hatem, Eyad Malek
مؤلفين آخرين: علي، عفراء هلال (م. مشارك) , ديبة، رشا (م. مشارك)
المجلد/العدد: مج46, ع4
محكمة: نعم
الدولة: سوريا
التاريخ الميلادي: 2024
الصفحات: 219 - 238
ISSN: 2079-3073
رقم MD: 1552047
نوع المحتوى: بحوث ومقالات
اللغة: العربية
قواعد المعلومات: EcoLink
مواضيع:
التدفقات النقدية | هيكل رأس المال | المصارف السورية
كلمات المؤلف المفتاحية:
تقلب التدفقات النقدية | مصارف | هيكل رأس المال | Volatilities | Cash Flows | Banks | Capital Structure
رابط المحتوى:
PDF (صورة)     
صورة الغلاف QR قانون

عدد مرات التحميل

2

حفظ في:
المستخلص: يهدف هذا البحث إلى اختبار العلاقة بين تقلب التدفقات النقدية بأنشطتها المختلفة (التشغيلية، والاستثمارية، والتمويلية)، بالإضافة إلى تقلب صافي التدفقات النقدية في هيكل رأس المال للمصارف المدرجة في سوق دمشق للأوراق المالية. تكون مجتمع البحث من 14 مصرفاً خلال الفترة الزمنية الممتدة من عام 2015 حتى عام 2022، تم استخدام أربع متغيرات مستقلة هي تقلب صافي التدفقات النقدية من الأنشطة (التشغيلية، والاستثمارية، التمويلية)، بالإضافة إلى تقلب صافي التدفقات النقدية، وتم قياسها وفقاً للانحراف المعياري للتدفقات النقدية لكل نشاط، تمثل المتغير التابع في هيكل رأس المال، وتم قياسه من خلال نسبة إجمالي الأصول إلى حقوق الملكية، كما تم استخدام متغير ضابط، وهو حجم المصرف، إذ تم قياسه من خلال اللوغاريتم الطبيعي لإجمالي الأصول، باستخدام برنامج Eviews10، تمت المفاضلة بين ثلاثة نماذج وهي (نموذج الانحدار التجميعي، والآثار الثابتة، والآثار العشوائية) من خلال اختبار F Test واختبار Husman. أظهرت النتائج وجود علاقة طردية ذات دلالة إحصائية بين كل من تقلب التدفقات النقدية التمويلية وحجم المصرف وبين هيكل رأس المال، إذ بلغت القوة التفسيرية للنموذج 18.4%، كما أظهرت النتائج عدم وجود علاقة ذو دلالة إحصائية بين تقلب كل من التدفقات النقدية التشغيلية، والاستثمارية، والصافية وبين هيكل رأس المال للمصارف الخاصة.

This research aims to test the impact of the volatilities in cash flows with their various net activities (operating, investing, and financing), in addition to Volatility in the Net cash flows on capital structure of banks listed in the Damascus Securities Exchange on. The research community consisted of 14 banks, during the time period from 2015 to 2022. Four independent variables were used which are the Volatility of cash flows from activities (operating, investing, financing), in addition to the Volatility of Net cash flows, and it was measured according to the standard deviation. The dependent variable is the structure of capital structure,was also measured by the ratio of Total Assets/Equity, and a controlling variable was used, which is the size of the bank, as it was measured through the natural logarithm of total Assets. The E-view10 program was used, and three models (pooled regression model, fixed effects, and random effects) were compared through the F test and the Hausman test. Results showed that there is significant positive relationship between volatilities of financing cash flows and capital structure, were explanatory value of the model is 18,4%, and there is no statistically significant relationship between volatilities of net cash flows, and volatilities of operating and investing cash flows and the capital structure of private banks.
ISSN: 2079-3073

عناصر مشابهة


© 2025 المنظومة. جميع الحقوق محفوظة.