تطوير نموذج محاسبي يعتمد على الشبكات العصبية الاصطناعية لترشيد المكافحة الدولية لعمليات غسل الاموال بالتطبيق على القطاع المصرفي
| المصدر: | مجلة المحاسبة والإدارة والتأمين |
|---|---|
| الناشر: | جامعة القاهرة - كلية التجارة |
| المؤلف الرئيسي: | عبدالصادق، أسامة سعيد (مؤلف) |
| المجلد/العدد: | مج 46, ع 68 |
| محكمة: | نعم |
| الدولة: |
مصر |
| التاريخ الميلادي: |
2007
|
| الصفحات: | 61 - 144 |
| رقم MD: | 331007 |
| نوع المحتوى: | بحوث ومقالات |
| قواعد المعلومات: | EcoLink |
| مواضيع: | |
| رابط المحتوى: |
الناشر لهذه المادة لم يسمح بإتاحتها. |
| المستخلص: |
طفت على سطح الحياة الاقتصادية مجموعة من العمليات التي من شأنها إخفاء مصادر الأموال ومحاولة دمجها في أنشطة ومشروعات مشروعة، أصطلح على تسميتها عمليات غسل الأموال وأصبحت ظاهرة متعددة الأبعاد. لقد تشكلت فرق ولجان لتجريم وتقنين التعامل معها، ومراقبة مدى الالتزام بالمعايير الصادرة عن أهم مراقب دولي معهد إليه بهذه القضية على المستوي الدولي وهو فريق العمل المالي لمكافحة عمليات غسل الأموال Financial Action Task Force (FATF) وعلى الرغم من الأهمية المتزايدة للتناول العلمي والعملي لهذه العمليات من عدة زوايا اقتصادية وسياسية وأمنية وقضائية .. إلا أنها لم يتم تناولها من منظور محاسبي، على الرغم من أن هذه العمليات مادتها هي أموال يتم تداولها فيما بين مؤسسات مالية، وعبر معاملات في أغلبها دولية، بين شبكة من عملاء على مستوى عالي من التنظيم، ولقد جاءت هذه الدراسة استجابة لتوصيات كل من الـ FATF، ولجنة الكونجرس الأمريكي الموكلة بدراسة ظاهرة غسل الأموال، حيث تم التوصية بضرورة استخدام تقنية الذكاء الاصطناعي في التعامل مع جرائم غسل الأموال، ومن ثم استخدم الباحث "نموذج محاسبي عصبي" - يعتمد علي الشبكات العصبية الاصطناعية - يستطيع المحاسب المصرفي تطبيقه لترشيد حكمه الشخصي فيما يشتبه فيه من معاملات مصرفية، وبالتالي يتم المساهمة في حل مشكلة حقيقية لا تطبيق أداة حديثة لمجرد التطبيق. |
|---|
عناصر مشابهة
-
أثر تطبيق نموذج الشبكات العصبية الضبابية كأحد نماذج الذكاء الاصطناعي على تحسين دقة التنبؤ بالتدفقات النقدية من الأنشطة التشغيلية: دراسة تطبيقية
بواسطة: محمد، أحمد صلاح سيد منشور: (2023) -
نظام تصنيف وإطفاء الحريق التلقائي باستخدام شبكة عصبية اصطناعية متضمنة
بواسطة: أحمد، الاء أحمد ساتي منشور: (2017) -
التكامل بين نظم الخبرة والشبكات العصبية وأثره على تحسين كفاءة المراجعة الخارجية: دراسة ميدانية
بواسطة: الوشيحي، مها محي الدين عبدالقادر محمد علي منشور: (2019) -
Banking Customer Churn Prediction System Using Artificial Neural Network Technique
بواسطة: يونس، هاني إبراهيم جميل منشور: (2020) -
إستخدام نماذج الذكاء الإصطناعي للتنبؤ باحتياطيات الصرف الأجنبي في الجزائر: نموذج الشبكات العصبية الإصطناعية ANN
بواسطة: بن نور، فريد منشور: (2019)
