ارسل ملاحظاتك

ارسل ملاحظاتك لنا







الرئيسية > مدى التزام مدقق الحسابات الأرد...>الوصف

مدى التزام مدقق الحسابات الأردنى فى تدقيق برنامج مكافحة عمليات غسيل الأموال

المصدر: مجلة الإدارة والاقتصاد
الناشر: الجامعة المستنصرية - كلية الإدارة والاقتصاد
المؤلف الرئيسي: العقدة، صالح خليل (مؤلف)
المؤلف الرئيسي (الإنجليزية): Al-Okdeh, Saleh Khalil
مؤلفين آخرين: الكخن، دلال خليل (م. مشارك)
المجلد/العدد: س37, ع101
محكمة: نعم
الدولة: العراق
التاريخ الميلادي: 2014
الصفحات: 200 - 220
ISSN: 1813-6729
رقم MD: 803018
نوع المحتوى: بحوث ومقالات
قواعد المعلومات: EcoLink
مواضيع:
غسيل الأموال | برنامج مكافحة غسيل الأموال | معايير التدقيق | المدقق | مدقق الحسابات الأردنى
رابط المحتوى:

الناشر لهذه المادة لم يسمح بإتاحتها.
صورة الغلاف QR قانون
حفظ في:
المستخلص: تهدف هذه الدراسة إلى التعرف على الجهود المبذولة من الهيئات الدولية والمحلية لمكافحة عمليات غسيل الأموال، والتعرف على مضمون برنامج مكافحة غسيل الأموال، والجهات التي تطبقه ومدى الزامية تطبيقه، والتعرف على الإرشادات الخاصة الصادرة من الهيئات المهنية للتدقيق حول برنامج مكافحة غسيل الأموال، ومدى التزام المدقق الأردني بتدقيق هذا البرنامج ولتحقيق أهداف الدراسة استخدم منهج التحليل الوصفي من خلال استبانة أعدت لهذا الغرض ووزعت على عينة من المدققين ومن خلال استخدام الأساليب الإحصائية المناسبة توصلت الدراسة إلى بعض النتائج منها، يتحقق مدققوا الحسابات من وضع وإدارة برامج تضمن التزام المصارف بتعليمات مكافحة عمليات غسيل الأموال، من خلال فحص نظام الرقابة الداخلية والتحقق من أن سياسات المصرف تتفق مع برامج مكافحة غسيل الأموال. من خلال وضع معايير لقبول العملاء الجدد وقواعد الاستثناء، ووجود سجلات تبين العملاء الجدد والحسابات الجديدة والحسابات المشبوهة.

This study aims to identify the efforts of international bodies and domestic anti-money laundering operations, and to identify the content of the anti-money laundering, and those who applied and how mandatory application, and to identify guidelines for issued by professional bodies to check on anti-money laundering, and the commitment of the auditorJordanian audit of this program and to achieve the objectives of the study used approach descriptive analysis by identifying prepared for this purpose and distributed to a sample of auditors and through the use of appropriate statistical techniques, the study found some conclusions from them, achieved auditor accounts of the development and management of programs to ensure the commitment of banks instructions combating money laundering, through the examination of the internal control system and verify that the bank's policies in line with anti-money laundering programs. during the development of criteria for accepting new customers and exception rules, and the existence of records found new customers and new accounts and suspicious accounts
ISSN: 1813-6729

عناصر مشابهة


© 2024 المنظومة. جميع الحقوق محفوظة.