تقييم الأداء المالى للبنوك الإسلامية باستخدام نموذج CAMELS : دراسة تطبيقية على البنوك الإسلامية الأردنية خلال الفترة ( 2000 - 2014 )
| العنوان بلغة أخرى: |
Evaluation of Islamic Banks' Financial Performance Using CAMELS Model : An Applied Study on the Jordanian Islamic Banks during ( 2000 - 2014 ) |
|---|---|
| المؤلف الرئيسي: | الرحامنة، عبدالمجيد أحمد (مؤلف) |
| المؤلف الرئيسي (الإنجليزية): | Al-Rahma, Abdul-Majeed |
| مؤلفين آخرين: | الحنيطي، هناء محمد هلال (مشرف) |
| التاريخ الميلادي: |
2015
|
| موقع: | عمان |
| الصفحات: | 1 - 188 |
| رقم MD: | 866400 |
| نوع المحتوى: | رسائل جامعية |
| اللغة: | العربية |
| الدرجة العلمية: | رسالة دكتوراه |
| الجامعة: | جامعة العلوم الإسلامية العالمية |
| الكلية: | كلية الدراسات العليا |
| الدولة: | الاردن |
| قواعد المعلومات: | Dissertations |
| مواضيع: | |
| رابط المحتوى: |
عدد مرات التحميل
434
| المستخلص: |
هدفت الدراسة لتقييم الأداء المالي للبنوك الإسلامية الأردنية من منظور نموذج CAMELS، بحيث تم اختبار أثر مكونات النموذج على أهم مقاييس الأداء المالي للبنوك، وتحديد عناصر نموذج CAMELS الأكثر فاعلية والتي ينبغي التركيز عليها لتقييم الأداء المالي للبنوك الإسلامية. وتضمنت عينة الدراسة بنكين إسلاميين أردنيين هما البنك الإسلامي الأردني والبنك العربي الإسلامي الدولي خلال الفترة (2000-2014). وقامت الدراسة بتطوير ستة نماذج قياسية، حيث تكونت المتغيرات التابعة من مقاييس الأداء المالي للبنوك الإسلامية وهي معدل العائد على الأصول (ROA)، ومعدل العائد على الملكية (ROE)، وعائد السهم (EPS)، ومعدل النمو في كل من الأصول والتمويلات والودائع. أما المتغيرات المستقلة فضمت عناصر نموذج CAMELS الستة وهي كفاية رأس المال (C) ونوعية الأصول (A)، وكفاءة الإدارة (M)، والربحية (E)، والسيولة (L)، والحساسية لمخاطر السوق (S)، بالإضافة لمتغير ضابط هو حجم أصول البنوك الإسلامية. وقد تم تحليل بيانات ومتغيرات الدراسة باستخدام الإحصائيات الوصفية وتحليل الارتباط، إضافة لتحليل الانحدار المشترك (Pooled Data Regression). وقد بينت نتائج الدراسة ارتفاع نسب كفاية رأس المال لدى البنوك الإسلامية الأردنية، وارتفاع جودة أصولها وكفاءة إداراتها، إضافة لارتفاع ربحيتها وسيولتها، وانخفاض حساسيتها لمخاطر السوق. وأثبتت نتائج الدراسة وجود تأثير متفاوت لعناصر نموذج CAMELS على مؤشرات الأداء المالي للبنوك الإسلامية، حيث أن الربحية والحساسية لمخاطر السوق ونوعية الأصول وكفاءة الإدارة تعتبر العناصر الأكثر تأثيرا على مؤشرات الربحية للبنوك الإسلامية، بينما كان لجميع عناصر CAMELS باستثناء الحساسية لمخاطر السوق أثر مهم على مؤشرات النمو للبنوك الإسلامية الأردنية. وأوصت الدراسة بضرورة السعي لتطوير مقاييس ومعايير خاصة ومتكاملة لتقييم أداء البنوك الإسلامية بحيث تأخذ هذه المقاييس بعين الاعتبار خصوصية البنوك الإسلامية ومدى تحقيقها لأهدافها، ومدى التزامها بأحكام ومبادئ الشريعة الإسلامية، وأن تركز على أهداف تلك البنوك ورسالتها. |
|---|
عناصر مشابهة
-
مدى ملائمة نموذج CAMELS لتقييم أداء البنوك الإسلامية الأردنية
بواسطة: الرحامنة، عبدالمجيد أحمد منشور: (2021) -
تقييم الأداء المالي للبنوك الإسلامية والتقليدية الأردنية للفترة (2010 - 2015) باستخدام عناصر نظام (Camel): دراسة تحليلية مقارنة
بواسطة: غربية، آية خالد ابراهيم منشور: (2016) -
تقييم الأداء المالي للبنوك الإسلامية وفقا لنموذجي العائد على حقوق الملكية ومعيار CAMELS: دراسة حالة بنك السلام الجزائر خلال الفترة 2018-2021
بواسطة: المهدي، سوايح منشور: (2023) -
تقويم الأداء المالي للمصارف الإسلامية والتقليدية الأردنية باستخدام مؤشرات نموذج "CAMEL": دراسة تحليلية مقارنة
بواسطة: الغصين، راغب محمود منشور: (2014) -
تقييم الأداء المالي لبنك دبي الإسلامي خلال الفترة 2014-2019 باستعمال معيار CAMELS
بواسطة: برودى، نعيمة منشور: (2023)
