| المستخلص: |
الهدف الرئيسي من هذه الدراسة هو دراسة أثر إيرادات البنك من غير الفوائد على مخاطر البنوك في المصارف التجارية الأردنية، وكذلك التعرف على تأثير الإيرادات من غير الفوائد على المقاييس المعدلة للمخاطر في البنوك التجارية الأردنية. وقد تضمنت عينة الدراسة (13) مصرفا تجاريا مدرجا في بورصة عمان للفترة (2000-2016). وقد ثم قياس خطورة البنك من خلال (Z-Score)، أما المقاييس المعدلة للمخاطر تم قياسه من خلال (RAROE) & (RAROA) وقد تم استخدام (Panel Data Analysis) لاختبار فرضيات الدراسة. وخلصت الدراسة إلى أن تأثير الإيرادات من غير الفوائد على مخاطر البنوك (Z-Score) والمقاييس المعدلة للمخاطر (RAROA, RAROE) إيجابي وكبير، وقد وجدت الدراسة أن تأثير صافي التسهيلات الائتمانية على مخاطر للبنوك (Z-Score) والمقاييس المعدلة للمخاطر (RAROA, RAROE) إيجابي وذو دلالة إحصائية، توصلت الدراسة إلى أن نسبة النفقات لها تأثير سلبي على المخاطر المصرفية (Z-Score) والمقاييس المعدلة للمخاطر (RAROA, RAROE)، وأن تأثير نسبة الودائع على المقاييس المعدلة للمخاطر على الموجودات (RAROA) سلبي وهام. ووجدت أن نسبة رأس المال تؤثر بشكل إيجابي وكبير على مخاطر البنوك (Z-Score) والمقاييس المعدلة للمخاطر (RAROA). وخلصت الدراسة إلى أن حجم البنك ليس له تأثير على مخاطر البنوك (Z-Score) والمقاييس المعدلة للمخاطر (RAROA, RAROE). وتجد أن نسبة الودائع لا تؤثر على مخاطر البنوك (Z-Score) والمقاييس المعدلة للمخاطر (RAROE)، ونسبة رأس المال لا يوجد لها تأثير على المقاييس المعدلة للمخاطر (RAROA). بلغت نسبة الإيرادات من غير الفوائد حوالي 20.45% خلال فترة العينة، وبما أن نسبة الإيرادات من غير الفوائد ليست عالية بما فيه الكفاية، فإن التغييرات الصغيرة في نسبة الإيرادات من غير الفوائد سوف تؤثر على المقاييس المعدلة للمخاطر (RAROA, RAROE) في المصارف التجارية الأردنية. وتوصي هذه الدراسة بأن تقوم البنوك التجارية الأردنية بتحسين كفاءتها التشغيلية من أجل الحفاظ على مستوى عال من الدخل من غير الفوائد، مع التركيز على مختلف جوانب الأنشطة المصرفية، وليس فقط العمليات المصرفية التقليدية. ويجب على المصارف بالإضافة إلى ذلك أن تعمل على إدخال خدمات جديدة وأسواق جديدة ومنتجات مبتكرة من أجل مواكبة الأسواق النامية في مجال التكنولوجيا وكسب مزيد من الدخل من غير الفوائد، مع الأخذ في الاعتبار أن ارتفاع المخاطر يعني ارتفاع العائد.
|
