| المستخلص: |
تقوم فكرة غسل الأموال على تغيير مآل الأموال غير المشروعة والمتأتية من مصادر أو تجارة غير مشروعة كتجارة المخدرات أو الأسلحة وغيرها -إلى مصادر مشروعة، والمصارف تعد القناة الأولى والرئيسة التي يعمد إليها غاسلوا الأموال لغسل الأموال لما تهيئ لهم من وسائل آمنة ومشروعة لخزن وتوظيف لأموال غير المشروعة من خلال سلسلة من العمليات المصرفية المشروعة، والتي يكون مآلها تغيير صفة لأموال غير المشروعة إلى أموال مشروعة، هذا من جهة، ومن جهة أخرى، فإن المصارف هي الوسيلة التي تتم بها مكافحة عمليات غسل الأموال، ولكي يتمكن المصرف من تنفيذ هذه المهمة، فإن المشرع فرض عليه جملة من الالتزامات. وهذا البحث يسلط الضوء على مفهوم غسل الأموال والالتزامات ذات العلاقة بمكافحته التي فرضها المشرع على المصرف، وكذلك سنبحث المسؤولية المدنية للمصرف الناجمة عن غسل الأموال وإمكانية تعويض العميل المتضرر فيما لو ثبت عدم صحة إبلاغ المصرف للجهات ذات العلاقة عن عملياته المشتبهة بشبهة غسل أموال وفقأ للقانون العراقي ومقارنته مع القانون اللبناني، وتوصلنا إلى مقترحات عدة تخدم هذا الموضوع.
Money laundering is based on the idea of changing the destiny of the illegal money, procured from illegal sources or trades, like trading in drugs, weapon and others, to legal sources. Banks are the initial and main channel to which the money launderers attend, as banks provide them with secure and legal means to deposit and invest their illegal moneys. Such processes might involve dealing with a chain of bank and the end result will be changing the designation of the money from ‘illegal„ to ‘legal’. However, the banking systems can also be employed in the fight against money laundering. In order for the banks to carry out their roles, the legislators have made them bound by a number of commitments. Yet, a customer of a bank might suffer losses as a consequence of banks carrying out their obligations. This paper highlights the concept of Money Laundering, the responsibility of banks toward money laundering, as set out by Iraqi legislators, and to compare them with their counterparts, as set out by the Lebanese legislators. Accordingly, we arrived at a number of suggestions that can serve this issue.
|
