طرق إثبات المصروفات
| المصدر: | أعمال ملتقيات وندوات: تبييض الأموال وسرية أعمال المصارف: آليات مكافحة ومعالجة غسل الاموال |
|---|---|
| الناشر: | المنظمة العربية للتنمية الإدارية |
| المؤلف الرئيسي: | هلالي، حسين مصطفى (مؤلف) |
| محكمة: | نعم |
| الدولة: |
مصر |
| التاريخ الميلادي: |
2007
|
| مكان انعقاد المؤتمر: | القاهرة |
| الهيئة المسؤولة: | المنظمة العربية للتنمية الإدارية |
| الصفحات: | 57 - 94 |
| رقم MD: | 123229 |
| نوع المحتوى: | بحوث المؤتمرات |
| قواعد المعلومات: | EcoLink |
| مواضيع: | |
| رابط المحتوى: |
عدد مرات التحميل
46
| المستخلص: |
تعتمد طريقة إثبات المصروفات على الدليل القائم على الملابسات. وهي طريقة رئيسية لإثبات الدخل غير المشروع والدخل الخاضع للضريبة غير المقر به. تستخدم طريقة المصروفات عندما لا تكون الدفاتر والسجلات متاحة ويكون المشتبه فيه منفقًا أموال على السلع الاستهلاكية، ولا يترك الأصول تتراكم. يقارن القائم بالتحريات الأموال المنفقة بالمصادر المعلومة للأموال. يجب على القائم بالتحريات أن يحدد نقطة بداية، ويعين أحد المصادر المحتملة للدخل، وأن يتحرى كل الخيوط المناسبة التي يقدمها المشتبه فيه التي قد تثبت براءة المشتبه فيه. |
|---|---|
| وصف العنصر: |
ورقة عمل مقدمة في ورشة عمل آليات مكافحة تبيض الأموال ، المنعقد في القاهرة - جمهورية مصر العربية خلال الفترة 8 - 12 أبريل 2007 . |
عناصر مشابهة
-
طريقة إثبات صافي القيمة
بواسطة: هلالي، حسين مصطفى منشور: (2007) -
طرق كشف و إثبات الإيداعات البنكية
بواسطة: هلالي، حسين مصطفى منشور: (2007) -
النظرية العامة للاثبات كمدخل لتنظير المراجعة
بواسطة: سلامة، نبيل فهمي منشور: (1987) -
التغير النسبي للقوائم المالية الحكومية مدخل تطوير رقابة الأداء الحكومي : دراسة اختبارية على ميزانيات دولة الكويت في الفترة 1988 / 1994
بواسطة: هلالي، حسين مصطفى منشور: (1994) -
مشكلات تدقيق المنشآت الصغيرة في الأردن من وجهة نظر مدققي الحسابات : دراسة ميدانية
بواسطة: سعادة، يوسف مصطفى منشور: (1991)
