ارسل ملاحظاتك

ارسل ملاحظاتك لنا







طرق إثبات المصروفات

المصدر: أعمال ملتقيات وندوات: تبييض الأموال وسرية أعمال المصارف: آليات مكافحة ومعالجة غسل الاموال
الناشر: المنظمة العربية للتنمية الإدارية
المؤلف الرئيسي: هلالي، حسين مصطفى (مؤلف)
محكمة: نعم
الدولة: مصر
التاريخ الميلادي: 2007
مكان انعقاد المؤتمر: القاهرة
الهيئة المسؤولة: المنظمة العربية للتنمية الإدارية
الصفحات: 57 - 94
رقم MD: 123229
نوع المحتوى: بحوث المؤتمرات
قواعد المعلومات: EcoLink
مواضيع:
رابط المحتوى:
صورة الغلاف QR قانون

عدد مرات التحميل

46

حفظ في:
المستخلص: تعتمد طريقة إثبات المصروفات على الدليل القائم على الملابسات. وهي طريقة رئيسية لإثبات الدخل غير المشروع والدخل الخاضع للضريبة غير المقر به. تستخدم طريقة المصروفات عندما لا تكون الدفاتر والسجلات متاحة ويكون المشتبه فيه منفقًا أموال على السلع الاستهلاكية، ولا يترك الأصول تتراكم. يقارن القائم بالتحريات الأموال المنفقة بالمصادر المعلومة للأموال. يجب على القائم بالتحريات أن يحدد نقطة بداية، ويعين أحد المصادر المحتملة للدخل، وأن يتحرى كل الخيوط المناسبة التي يقدمها المشتبه فيه التي قد تثبت براءة المشتبه فيه.

وصف العنصر: ورقة عمل مقدمة في ورشة عمل آليات مكافحة تبيض الأموال ، المنعقد في القاهرة - جمهورية مصر العربية خلال الفترة 8 - 12 أبريل 2007 .