طرق كشف و إثبات الإيداعات البنكية
| المصدر: | أعمال ملتقيات وندوات: تبييض الأموال وسرية أعمال المصارف: آليات مكافحة ومعالجة غسل الاموال |
|---|---|
| الناشر: | المنظمة العربية للتنمية الإدارية |
| المؤلف الرئيسي: | هلالي، حسين مصطفى (مؤلف) |
| محكمة: | نعم |
| الدولة: |
مصر |
| التاريخ الميلادي: |
2007
|
| مكان انعقاد المؤتمر: | القاهرة |
| الهيئة المسؤولة: | المنظمة العربية للتنمية الإدارية |
| الصفحات: | 95 - 142 |
| رقم MD: | 123257 |
| نوع المحتوى: | بحوث المؤتمرات |
| قواعد المعلومات: | EcoLink |
| مواضيع: | |
| رابط المحتوى: |
عدد مرات التحميل
40
| المستخلص: |
تعتمد طريقة إثبات الإيداعات المصرفية على الدليل القائم بالملابسات. وهي طريقة رئيسية لإثبات الدخل الخاضع للضريبة غير المشروع وغير المقر به. تستخدم طريقة إثبات الإيداعات المصرفية عندما لا تكون الدفاتر والسجلات متاحة ويكون المشتبه فيه مودعًا معظم أمواله في البنوك. وتكمن النظرية وراء طريقة إثبات الإيداعات المصرفية في وجود ثلاثة بدائل فقط أمام المشتبه فيه يمكنه أن يفعلها بالمال: إيداعه في بنك، أو إنفاقه أو كنزه. فإذا ما وثق القائم بالتحريات الأنشطة المالية للمشتبه فيه في كل تلك المجالات الثلاثة، فيكون بذلك قد أعاد تكوين الأموال التي أتيحت لهذا المشتبه في خلال هذا العام. يتحتم على القائم بالتحريات ما يلي: 1- توثيق العمل الذي يدر الدخل. 2- إثبات إيداعات الأموال بشكل دوري، أو منتظم، أو متكرر. 3- تحديد البنود غير ذات الصلة بالدخل. |
|---|---|
| وصف العنصر: |
ورقة عمل مقدمة في ورشة عمل آليات مكافحة تبيض الأموال ، المنعقد في القاهرة - جمهورية مصر العربية خلال الفترة 8 - 12 أبريل 2007 . |
عناصر مشابهة
-
طرق إثبات المصروفات
بواسطة: هلالي، حسين مصطفى منشور: (2007) -
حول مشروعية أعمال البنوك - مدخل استراتيجي On the Legitimacy of Banking - A Strategic Approach
بواسطة: مكي، محمد فخري منشور: (2010) - التطورات النقدية والمصرفية : 2 / 1 : السياسة النقدية والمتغيرات النقدية الكلية منشور: (2010)
- التطورات النقدية والمصرفية : 2 / 1 : السياسة النقدية والمصرفية والمتغيرات النقدية الكلية منشور: (2007)
- التطورات النقدية والمصرفية : 2 / 1 : السياسة النقدية والمتغيرات النقدية الكلية منشور: (2008)
