| المستخلص: |
تتناول هذه الدراسة تحليل النصوص القانونية في تشريعات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب في دول الخليج العربية الست، خاصة وأن تلك التشريعات طالها العديد من التعديلات خلال السنوات الأخيرة شملت بعض موادها في بعضها وامتدت لإصدار تشريعات جديدة كليا في البعض الآخر، وذلك في إطار مقارن مع القانون المصري باعتباره من أسبق التشريعات في مجال مكافحة تلك الظاهرة، والذي لحقه أيضا العديد من التعديلات الجوهرية مؤخرا. وتتناول الدراسة خطة تلك التشريعات في تحديد مفهوم غسل الأموال واتجاهاتها في التعامل مع المفهوم ذاته كمفهوم أو التعامل معه كجريمة، وكذلك سياستها في تحديد البنيان القانوني لجريمة غسل الأموال؛ سواء من حيث تحديد أركان جريمة غسل الأموال، وخاصة تحديد الجريمة الأولية، أو عقوباتها الأصلية والتبعية والتكميلية والظروف المشددة والمخففة والمعفية فيها وفقا لتلك التشريعات، والشروع في تلك الجرائم وحالات المساهمة الجنائية الأصلية والتبعية في جرائم غسل الأموال. وقد تبنت الدراسة المنهج الوصفي التحليلي وكذلك المنهج المقارن بين تشريعات دول الخليج العربية ذات الصلة من جانب والتشريع المصري الخاص بمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، وكذلك الاتفاقية العربية لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، والتوصيات الصادرة عن مجموعة العمل المالي الدولية، ومجموعة العمل المالي لمنطقة الشرق الأوسط وشمال أفريقيا
This study deals with the text’s legal analysis in the legislations against money laundering and terrorism financing in the six Arab Gulf states, especially since these legislations have undergone many amendments in recent years that included some of their articles in some of them and extended to issuing completely new legislations in others, in a comparative framework with the Egyptian law, which considered one of the earliest legislations in the field of combating this phenomenon, which have had many substantial amendments recently. The study deals with those legislations policies in defining the concept of money laundering and its trends in dealing with the same concept as a concept or as a crime, as well as its policy in determining the money laundering crime legal structure. Whether in terms of determining the elements of the money laundering crime, especially identifying the primary crime, or its principal, subsidiary and complementary penalties, and the aggravating, mitigating and exempt conditions therein in accordance with those legislation, and the initiation of those crimes and cases of original and subsidiary criminal participation in money laundering crimes. The study adopted the descriptive and analytical approach as well as the comparative approach between the relevant legislation of the Arab Gulf states on the one hand and the Egyptian legislation on combating money laundering and terrorist financing, as well as the Arab convention of combating money laundering and terrorism financing, and the recommendations issued by the International Financial Action Task force and the Middle East & North Africa Financial Action Task Force.
|
